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差旅費補助部分沒有發(fā)票 怎么入賬 會計分錄怎么做

2023-12-15 16:59
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-15 17:00

這個憑差旅報銷單正常計入管理費用,差旅費。

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這個憑差旅報銷單正常計入管理費用,差旅費。
2023-12-15
你好 借:管理費用等科目 ??, ??????貸:應(yīng)付職工薪酬 借:應(yīng)付職工薪酬?, ????貸:銀行存款等科目??
2021-04-06
你好, 如果是實報實銷就入“管理費用——差旅費”,如果是沒票就直接發(fā)錢就入“應(yīng)付職工薪酬——福利費”,如果有票但實際支付的錢大于票的金額,記入“管理費用——差旅費”,但年度所得稅匯算清繳的時候就得按當(dāng)?shù)氐摹安盥觅M津貼”限額稅前扣除,多出部分調(diào)增。 借:管理費用(實際發(fā)生的差旅費) 貸:其他應(yīng)收款(出差前預(yù)借的款項) 借或貸:庫存現(xiàn)金(預(yù)支和實際發(fā)生的差額)
2020-11-01
可以的,出一個報銷單就行。
2023-12-18
你好,差旅費補助不用發(fā)票。不用繳納個稅的。
2024-04-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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