更正了去年的申報表了

那去年的賬也是要保持一致，或者你現(xiàn)在做了賬，到現(xiàn)在這個時點也是保持一致的

那該怎么做呢？

你可以對應(yīng)下，是賬改了，申報表沒 改，還是賬沒改，申報表改了，反正總能找到原因。

賬上是做到今年了，借：庫存現(xiàn)金貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費——銷項，稅額是補交到去年12月份了

但你應(yīng)交稅費是有的，那到今年你也是一致 的，去年申報表改了，但賬沒改，今年賬改了，申報表不用報，所以是一致的

補交的這個銷項稅額在今年的賬上體現(xiàn)了，但不在今年增值稅申報表中體現(xiàn)，所以差這個補交金額嘛

你去年申報表改的時候，賬上沒動，申報表就報了，和賬上也不是平的呀

嗯，不平，去年少這個金額，今年的多這個金額

所以在今年這個時點，你賬上的增值稅和申報表絕對是一樣的

補交的這個銷項稅額在今年的賬上體現(xiàn)了，但不在今年增值稅申報表中體現(xiàn)，銷項稅額的明細科目本年累計發(fā)生額和增值稅申報表中的銷項稅額不一致，就差這個補交的金額

老師，不一樣啊

去年的賬上少這個金額，今年的賬上多這個金額

但去年你的申報表和賬上就不一致呀，

嗯嗯，是的老師

補交的稅款做到今年可以的