你好，我們公司原來預(yù)提的房租費(fèi)用，可是發(fā)票在匯算清繳時還未回來。我已經(jīng)調(diào)增了企業(yè)所得稅計稅基礎(chǔ)。今年8月份去年的房租發(fā)票已經(jīng)回來了，我該怎么調(diào)賬？
你把這個發(fā)票直接附到去年的憑證里面就行
-
Q
老師，我公司去年計提的租賃費(fèi)，對方公司說沒有發(fā)票，前兩天把發(fā)票開出來了，但是我所得稅匯算已經(jīng)把去年的租賃費(fèi)調(diào)整了，現(xiàn)在我收到發(fā)票應(yīng)該沖減去年的費(fèi)用還是計入以前年度損益調(diào)整？
-
Q
你好，我們公司21.1-12月房租沒有發(fā)票，但是每個月租金都正常支付了且計提了費(fèi)用，22.5.31號前如果還沒有發(fā)票就要調(diào)增對吧，調(diào)增對我們公司繳納企業(yè)所得稅有影響么，我們公司截止20年匯算清繳數(shù)據(jù)虧損30萬，假設(shè)房租發(fā)票金額是15萬，22年我們也是虧損的，到時候匯算清繳是不是調(diào)增15萬，是否交所得稅用20年匯算清繳數(shù)據(jù)負(fù)的30萬-15萬，再加21年虧損的，來得出最后的可彌補(bǔ)以后年度金額，且不用繳納所得稅
-
Q
老師，我們房租總額是100萬，在今年分別7 8 9 10月付清，付款的時候：借：預(yù)付賬款——物業(yè)公司。貸：存款。攤銷的時候：借：成本房租，貸：預(yù)付——物業(yè)公司，然后物業(yè)公司在12月給我們把房租發(fā)票開了過來，但是我已經(jīng)在7月份就已經(jīng)攤銷了預(yù)付，目前發(fā)票我們收到了要怎么做賬務(wù)處理呢老師？
-
Q
本來應(yīng)該是在2022年5.30之前回來的發(fā)票，今年2023年才回來。我們會計應(yīng)該怎么做賬。當(dāng)年做21年的匯算清繳我已經(jīng)納稅調(diào)增了。
-
Q
早上好，老師，我們公司去年進(jìn)的原材料沒有發(fā)票，且原材料也用來生產(chǎn)了，那今年企業(yè)所得稅匯算清繳時，要怎么調(diào)增，要調(diào)賬嗎？（如果要分錄怎么寫），或是不用調(diào)賬，只要到企業(yè)所得稅匯算清繳類似調(diào)增業(yè)務(wù)招待費(fèi)那樣就行了
熱門問答 更多>
-
老師，工商年報填寫資產(chǎn)總額是填寫1-12月資產(chǎn)負(fù)債表的總數(shù)相加嗎？還是看12月的資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額
-
老師，請問新媒體服務(wù)行業(yè)有什么稅收優(yōu)惠政策嗎？
-
老師，電商行業(yè)有什么稅務(wù)優(yōu)惠政策嗎？
-
當(dāng)年的付款，次年才收回成本發(fā)票，那這筆成本費(fèi)用應(yīng)該扣除在當(dāng)年還是次年
-
問下老師，為什么運(yùn)輸費(fèi)不計入設(shè)備成本再*10%抵扣應(yīng)納稅額？
-
您好，老師， 不是當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)下月再計提折舊，當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)當(dāng)月仍計提嗎 為什么這道題C選項還是對的呢
-
匯算清繳時，長期待攤費(fèi)用裝修費(fèi)應(yīng)該填在哪
-
老師，供應(yīng)商給的溢價計入什么科目呢，比如是進(jìn)了100000萬的貨，23年的溢價是3萬，實(shí)際支付貨款時只支付了7萬。
-
持票方把電子銀行承兌匯票背入我公司，且對方銀行帳戶顯示了我公司的名稱。但我公司帳戶上查詢不到背書轉(zhuǎn)讓記錄及簽收記錄。是否可以認(rèn)為我公司沒有簽收。但開票銀行同樣顯示了我公司的名稱。
-
公司零申報稅人員采集怎樣輸入
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
那稅務(wù)報表怎么辦呢，你們要說完整我怎么處理呢。
就是在你納稅調(diào)整的表格里面，在今年匯算清繳的時候計稅基礎(chǔ)加上這部分費(fèi)用
我去年的匯算清繳已經(jīng)做完了啊。該交的稅我都交了。
對，但是你的發(fā)票確實(shí)來了，所以今年你得在技術(shù)基礎(chǔ)上加上這個，沒事得把這個所得稅還是得減少
是把費(fèi)用記入在今年的企業(yè)所得稅計稅基礎(chǔ)上嗎？
對，是的，沒錯的，就是這么做的
我需要修改去年的企業(yè)所得稅匯算清繳報表嗎？
不用修改今年的在今年再做的時候再去再填寫就行