老師，如果我們公司做了一項(xiàng)業(yè)務(wù)，收客戶100萬廣告費(fèi)，付供應(yīng)商100萬廣告費(fèi)，但是供應(yīng)商會(huì)給我們6萬的優(yōu)惠，只是次年返給我們，今年我們是正常給客戶開100萬的發(fā)票，供應(yīng)商給我們開100萬的發(fā)票，次年供應(yīng)商會(huì)在開一筆6萬的負(fù)數(shù)發(fā)票同時(shí)把錢打給我們，那今年我們做收入和成本的時(shí)候是能做106萬的收入，和100萬的成本的嗎？，稅務(wù)會(huì)不會(huì)認(rèn)為我們公司報(bào)收入沒有交增值稅，因?yàn)檫@6萬的收入是次年供應(yīng)商開負(fù)數(shù)發(fā)票的

老師，我們公司給境外企業(yè)提供技術(shù)服務(wù)，收取服務(wù)費(fèi)，開具了普票金額4131.05元，稅率是免稅， 如果是出口的貨物銷售就會(huì)存在交附加稅的情況，但我們這個(gè)就是技術(shù)人員給對(duì)方提供了個(gè)咨詢服務(wù)，也不會(huì)存在國內(nèi)進(jìn)項(xiàng)的情況， 請(qǐng)問我在申報(bào)增值稅報(bào)表的時(shí)候需要針對(duì)免稅服務(wù)費(fèi)的金額去繳納附加稅嗎

老師想問一下，這個(gè)境外公司提供服務(wù)，收費(fèi)是100萬，由境內(nèi)購買方代扣代繳6萬的稅金，這個(gè)好像在實(shí)際過程中沒有發(fā)生吧？如果是發(fā)生的話，是得怎么弄才能交上去？是因?yàn)橛虚_票記錄嗎？，顯示的是境外公司，申報(bào)的時(shí)候會(huì)自動(dòng)劃扣嗎？要是收費(fèi)100萬，稅金6萬，照這么講的話，購買方實(shí)際支付給境外公司是94萬對(duì)不，謝謝

一般人出口企業(yè)，20年掛的外國預(yù)收賬款10萬，有報(bào)關(guān)單，實(shí)際業(yè)務(wù)也發(fā)生了，但是一直沒報(bào)收入，23年3月補(bǔ)開的0稅率發(fā)票，但是沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，3月暫估了，是不是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票要普票就可以，因?yàn)橐膊簧婕巴硕?，如果開了專票能抵扣內(nèi)銷的稅額嗎

增值稅一般納稅人，生產(chǎn)型企業(yè)，出口服務(wù)，境外打款給我司，但是服務(wù)發(fā)生在我國境內(nèi)，這種開票，是不是當(dāng)成正常的開，稅率開6%，普票，如果收款是100萬，那么開票是開普票6%含稅100萬不？