你好，我們4月開發(fā)票40萬(wàn)，疫情期間，湖北地區(qū)小規(guī)模納稅人稅增值稅的賬務(wù)處理，是借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，免的增值稅不做處理,還是借：應(yīng)收賬款40，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入38.83萬(wàn),貸:增值稅減免稅1.17元,然后減免的增值稅做營(yíng)業(yè)外收入 這兩個(gè)哪個(gè)是對(duì)的

老師你好 我公司是小規(guī)模納稅人 一月份開具了增值稅專用發(fā)票 增值稅當(dāng)場(chǎng)繳納了 但是錢一直沒有收到 請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理

小規(guī)模納稅人，10月份的未開票收入是1000元，其中900元是蔬菜，100元是水果 10月份怎么做未開票收入賬務(wù)處理， 現(xiàn)在11月份已經(jīng)全部把這個(gè)發(fā)票開出來(lái)，并且已經(jīng)收到款了，11月份的這個(gè)又怎么做賬務(wù)處理，麻煩寫仔細(xì)點(diǎn)的賬務(wù)處理

你好老師，我們2021.10月的增值稅到現(xiàn)在12月都未繳納，這個(gè)月不是年底了嗎，要關(guān)賬，10月未繳納的增值稅及附加我該怎么做計(jì)提賬務(wù)處理呢？

好的，第二個(gè)問(wèn)題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請(qǐng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因?yàn)槲沂?0月底申請(qǐng)的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報(bào)，12月才能正常按照一般人申報(bào)11月，但是我申報(bào)10月的時(shí)候忘記了這些10月收到的費(fèi)用，又是0申報(bào)的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補(bǔ)開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無(wú)錢收入嗎，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，在11月把無(wú)票收入沖紅做一筆借方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸方預(yù)收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入，借方應(yīng)收賬款，貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是上面那樣，還是我10月直接不結(jié)轉(zhuǎn)收入，11月直接按照開票金額結(jié)轉(zhuǎn)呢還有一個(gè)問(wèn)題就是因?yàn)?1月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報(bào)了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當(dāng)時(shí)我10月的增值稅就0申報(bào)了，這個(gè)10月增值稅還用更正申報(bào)嗎，我每個(gè)月都按照進(jìn)賬收入在用友上做賬了