老師，請(qǐng)問下，我們發(fā)票都是代開的，增值稅是當(dāng)月預(yù)繳了的，那孕收入時(shí)，借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 當(dāng)月繳納增值稅時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款嗎 ，他們之前都是一筆都是做到未交增值稅上的 你覺得應(yīng)該怎樣做么？ 還有像開發(fā)票沒有稅率的，沒有超過30萬，在申報(bào)的時(shí)候不含稅收入就是發(fā)票上的收入還是要扣除增值稅得收入。 一個(gè)季度沒到30萬，既有稅率發(fā)票，又沒有稅率發(fā)票，這個(gè)又該怎樣來申報(bào)？

老師，我們是小規(guī)模，今年一直都是沒有收入，只有費(fèi)用，原會(huì)計(jì)做賬到8月份，因?yàn)闃I(yè)務(wù)少，今年所有業(yè)務(wù)基本都是八月九月這兩個(gè)月一起做的，前兩個(gè)季度所得稅這塊都是零申報(bào)，我現(xiàn)在接過來了，我做9月的賬，所得稅這塊我是在利潤(rùn)總額項(xiàng)填本季度的費(fèi)用負(fù)數(shù)？還是也零申報(bào)呀

老師晚上好！我現(xiàn)在工作的是一家會(huì)展企業(yè)收入都是有票收入，但是有很多運(yùn)費(fèi)以及臨時(shí)工工錢的費(fèi)用沒有發(fā)票，還有就是公司有總值1000多萬的設(shè)備一直沒提折舊有2-3年了該怎么處理呢？

我公司是小規(guī)模納稅人，開發(fā)票做賬時(shí)我是把稅單獨(dú)計(jì)提的，季度如果沒有超過30萬，我會(huì)把計(jì)提的稅轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入中，這樣的話利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入是不含稅的，稅在營(yíng)業(yè)外收入中體現(xiàn)，這樣做事對(duì)的么

你好，老師，小規(guī)模企業(yè)一季度的時(shí)候開了一張15萬的發(fā)票，不用交增值稅的，以后到現(xiàn)在七月份都沒有開過發(fā)票，但是前期的會(huì)計(jì)把這張發(fā)票做了預(yù)收賬款，他沒有做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致一季度申報(bào)的時(shí)候增值稅有這筆收入，但所得稅沒有，二季度也是這樣申報(bào)的。 現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)里有一個(gè)提醒，說所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？