我們現(xiàn)在就是這樣開的銷售酒水的發(fā)票，但是對方說這個發(fā)票進項用不了，因為他們是物流公司，不是銷售公司

您好，這是沒有辦法的，我們就是損失了酒，我們商貿(mào)公司也只能開灑的發(fā)票

現(xiàn)在就是有點麻煩，不知道應(yīng)該要怎么處理

您好，物流公司損壞了酒水就是要賠的，相當(dāng)于他們買走，灑的成本要從我們賬上結(jié)轉(zhuǎn)，因為我們倉庫已經(jīng)沒有這個酒了

我也問了電子稅務(wù)局，說的是做價外費用，做資產(chǎn)減值損失，不做成銷售，也不開票

您好，資產(chǎn)減值損失要稅前扣除我們還要備好資料：和物流公司的協(xié)議、損失的證據(jù)，物流公司賠償?shù)淖C據(jù)。 稅務(wù)局說是的沒有錯，這個處理跟我們視同銷售對利潤的影響是一樣的，我們那樣處理簡單，也不用留存資料備查，確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個思路多清楚。稅務(wù)局也沒有說我們要開給物流賠償?shù)陌l(fā)票吧

現(xiàn)在是物流公司那邊有意見

您好，我們按稅務(wù)局的意見也是不開票給物流公司的，這個違約金他們是可以稅前扣除的 （一)合同實施前違約的處理方法。 如果是供貨方 （收款方)收取違約金，并且對方在合同實施前違約，雙方最終并沒有執(zhí)行合同，則此違約金不屬于生產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)往來結(jié)算，根據(jù)《發(fā)票管理辦法》的規(guī)定，不需要開具發(fā)票。 可以根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定開具收據(jù)，有稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制收據(jù)的地區(qū)，可經(jīng)開具稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制的收據(jù)。 【解析】發(fā)生非價外費用的違約金、賠償費等非應(yīng)稅項目支出，取得蓋有收款單位印章的收據(jù)或收款個人簽具的收據(jù)、收條或簽收花名冊等單據(jù)，并附合同等憑據(jù)以及收款單位或個人的證照或身份證明復(fù)印件為輔證。 （二)合同實施過程中違約的處理方法。 如果是供貨方 （收款方)收取違約金，并且對方在合同實施過程中違約，而合同內(nèi)容屬于應(yīng)繳增值稅行為，則根據(jù)《增值稅暫行條例》第六條以及《增值稅暫行條例實施細則》第十二條的規(guī)定，即，增值稅銷售額為納稅人銷售貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)向購買方收取的全部價款和價外費用，包括違約金。

不是很懂

您好，就是我們沒法開發(fā)票給物流公司，這個違約金不用開發(fā)票，他們需要什么資料我們可以配合

哦哦，好的

?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！

謝謝老師！