你好,借:應(yīng)收賬款1 預(yù)收賬款101 貸:主營業(yè)務(wù)收入103
老師你好,我上個(gè)月開17%的發(fā)票1080200元,這個(gè)月發(fā)現(xiàn)1080200元里有67100元開13%的發(fā)票,紅沖了一張發(fā)票,開票金額為76380元,分錄借應(yīng)收賬款-A客戶1080200貸主營業(yè)務(wù)收入923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷156952.14,紅沖未開票收入借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務(wù)收入我-923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷-156952.14,借應(yīng)收賬款-A-76380貸主營業(yè)務(wù)收入-65282.05應(yīng)交稅費(fèi)-銷-11097.95,重記借應(yīng)收賬款67100貸主營業(yè)務(wù)收入59380.53應(yīng)交稅費(fèi)-銷7719.47借應(yīng)收賬款9280貸主營業(yè)務(wù)收入7931.62應(yīng)交稅費(fèi)-銷1348.38,其中67100元是不是得從上月紅沖的未開票收入中調(diào)出,實(shí)際未開票收入為1013100元,直接再次紅沖上月借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務(wù)收入-923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷156952.14,重記紅沖的未開票收入借應(yīng)收賬款未開票1013100貸主營業(yè)務(wù)收入865897.44應(yīng)交稅費(fèi)-銷147202.56,思路對(duì)嗎?分錄正確嗎?
我們公司是小規(guī)模納稅人 但是同時(shí)也有在開專票,不足起征點(diǎn)的時(shí)候 只收專票的稅費(fèi) 普票部分是免稅的,這種情況下正常分錄是:借 未交增值稅 貸:銀行存款 貸:營業(yè)外收入-稅收減免 但是實(shí)際繳的錢一般比開票稅額要多幾分錢,做賬的時(shí)候是不是必須要把幾分錢差額體現(xiàn)出來?是不是就是:借:借 未交增值稅(賬上專票稅金)、營業(yè)外支出-賬稅差異額 貸:銀行存款 借:未交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅收減免? 是不是必須這樣寫?吧0.05那一步寫出來/
我們公司是小規(guī)模納稅人 但是同時(shí)也有在開專票,不足起征點(diǎn)的時(shí)候 只收專票的稅費(fèi) 普票部分是免稅的,這種情況下正常分錄是:借 未交增值稅 貸:銀行存款 貸:營業(yè)外收入-稅收減免 但是實(shí)際繳的錢一般比開票稅額要多幾分錢,做賬的時(shí)候是不是必須要把幾分錢差額體現(xiàn)出來?是不是就是:借:借 未交增值稅(賬上專票稅金)、營業(yè)外支出-賬稅差異額 貸:銀行存款 借:未交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅收減免? 如果是對(duì)的 是不是必須要把差異金額寫出來 不寫的話行不行 還有就是減免稅額:借:未交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅收減免 之前(包括昨年)這步一直沒有做的話 能不能直接計(jì)入當(dāng)期的營業(yè)外收入不
老師您好,生產(chǎn)企業(yè)籌劃上市規(guī)范財(cái)務(wù)賬,公司會(huì)計(jì)賬的收入與增值稅開票收入有差異一般怎么處理的?比如會(huì)計(jì)賬收入是按實(shí)際銷售出貨確認(rèn)收入5000萬,增值稅按開票收入是4000萬,增值稅申報(bào)收入是4000萬,外賬會(huì)計(jì)說不能有差異,不然稅局會(huì)問的,請(qǐng)問應(yīng)該怎么做呢?
預(yù)付款:對(duì)方開來的發(fā)票有一部分已經(jīng)開過票了,屬于多開發(fā)票,但是對(duì)方不愿意重新開正確發(fā)票,那我方應(yīng)該怎么入賬比較規(guī)范?1,直接按實(shí)際支付金額入費(fèi)用,多開部分不理?2,先按發(fā)票金額入費(fèi)用,這樣預(yù)付賬款有個(gè)貸方余額,轉(zhuǎn)出到營業(yè)外收入?
公司收到20萬工程款,未開發(fā)票,怎么做賬?
你好老師小規(guī)模納稅人經(jīng)營停車場(chǎng)購水的時(shí)候人家讓付100元水桶的押金現(xiàn)在這個(gè)水廠已經(jīng)不干了錢也退不回來了會(huì)計(jì)分錄怎么做 當(dāng)時(shí)入賬是借其他應(yīng)收款100貸庫存現(xiàn)金100
老師,如果科目余額表損益結(jié)轉(zhuǎn)平,如何查找資產(chǎn)負(fù)債表不平項(xiàng)
報(bào)關(guān)單上有1部分商品是征稅的,我應(yīng)該具體怎么操作電子稅務(wù)局
老師好 我們單位外貿(mào)企業(yè) 20年到23年的境外運(yùn)輸收入 是免稅收入 以前會(huì)計(jì)做了銷項(xiàng)稅 現(xiàn)在能挑出來嗎
老師,小規(guī)模納稅人季超30萬免稅額度了,是不是全額納稅?填第幾行里?無票+有票都有
老師,問一下公司購買了一塊地,要改3個(gè)廠房,這塊地的攤銷是不是在建造的時(shí)候計(jì)入在建工程?那3個(gè)廠房怎么分配攤銷金額?
在第三季度,發(fā)現(xiàn)第二季度開票金額超過第二季度實(shí)際收入,怎么辦
董老師 您在線嗎?有問題想咨詢~
老師,我這個(gè)月銷售了商品,我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)我的成本和庫存呢?
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不存在應(yīng)收賬款了,之前已經(jīng)收到了
你好,借:預(yù)收賬款101? 貸:主營業(yè)務(wù)收入? 101? ? 差額2萬贈(zèng)送,視同銷售
啥意思呢
實(shí)際未開票收入103待開票,不是只收到101萬元么,那差額2萬元收不回來,視為贈(zèng)送了,視銷售。
101是預(yù)收賬款的余額,不是只收了101
103,沖預(yù)收不是還剩于2萬元么,你不是問這2萬怎么處理么
預(yù)收不夠沖的了
預(yù)收不夠沖了,就沖101,剩余的2萬元不是想確認(rèn)收入么,視為贈(zèng)送不可以么
我們主要是租賃,不存在贈(zèng)品
租賃,業(yè)務(wù)視為贈(zèng)送物業(yè)服務(wù)唄
賬務(wù)分錄怎么寫
你好,借:預(yù)收賬款101? 貸:主營業(yè)務(wù)收入 103? 差額2萬,你之前收到時(shí)貸方做的分錄現(xiàn)在借方走 就可以了。