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老師,我們有個(gè)小規(guī)模的勞務(wù)公司,今年利潤表的凈利潤一直是負(fù)數(shù),這個(gè)月凈利潤變成了5039,是不是意味著要按這個(gè)數(shù)據(jù)去交企業(yè)所得稅?

2023-11-30 15:17
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職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-11-30 15:18

同學(xué)你好 如果您的勞務(wù)公司的利潤表中的凈利潤一直是負(fù)數(shù),那么根據(jù)企業(yè)所得稅的計(jì)算方法,您不需要繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅是根據(jù)實(shí)現(xiàn)的利潤來計(jì)算繳納的,當(dāng)企業(yè)利潤為負(fù)時(shí),虧損就不需要繳納企業(yè)所得稅。 然而,如果您的勞務(wù)公司的凈利潤從負(fù)數(shù)變?yōu)檎龜?shù),也就是說這個(gè)月凈利潤變成了5039,那么您需要根據(jù)這個(gè)數(shù)據(jù)去繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額。因此,如果您的勞務(wù)公司的利潤總額本年累計(jì)為正數(shù),您需要按照這個(gè)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)所得稅并按時(shí)繳納。

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同學(xué)你好 如果您的勞務(wù)公司的利潤表中的凈利潤一直是負(fù)數(shù),那么根據(jù)企業(yè)所得稅的計(jì)算方法,您不需要繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅是根據(jù)實(shí)現(xiàn)的利潤來計(jì)算繳納的,當(dāng)企業(yè)利潤為負(fù)時(shí),虧損就不需要繳納企業(yè)所得稅。 然而,如果您的勞務(wù)公司的凈利潤從負(fù)數(shù)變?yōu)檎龜?shù),也就是說這個(gè)月凈利潤變成了5039,那么您需要根據(jù)這個(gè)數(shù)據(jù)去繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額。因此,如果您的勞務(wù)公司的利潤總額本年累計(jì)為正數(shù),您需要按照這個(gè)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)所得稅并按時(shí)繳納。
2023-11-30
同學(xué)您好,您是虧損的,就不需要填所得稅的金額
2020-09-08
你好,修改你的未分配期初 但是建議不要修改了,這已經(jīng)馬上年底了
2022-12-15
最后累計(jì)是5萬,按五萬的20%繳納個(gè)稅
2020-11-20
你好,正常的,只要做了以前年度損益調(diào)整,都會(huì)影響你的報(bào)表勾稽關(guān)系。
2022-01-11
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