同學(xué)你好 如果您的勞務(wù)公司的利潤表中的凈利潤一直是負(fù)數(shù),那么根據(jù)企業(yè)所得稅的計(jì)算方法,您不需要繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅是根據(jù)實(shí)現(xiàn)的利潤來計(jì)算繳納的,當(dāng)企業(yè)利潤為負(fù)時(shí),虧損就不需要繳納企業(yè)所得稅。 然而,如果您的勞務(wù)公司的凈利潤從負(fù)數(shù)變?yōu)檎龜?shù),也就是說這個(gè)月凈利潤變成了5039,那么您需要根據(jù)這個(gè)數(shù)據(jù)去繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額。因此,如果您的勞務(wù)公司的利潤總額本年累計(jì)為正數(shù),您需要按照這個(gè)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)所得稅并按時(shí)繳納。
老師好!公司是小規(guī)模納稅人,去年的所得稅是今年第一季度交的,但是去年都沒有計(jì)提,今年四月份補(bǔ)提的,現(xiàn)在季度申報(bào),發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表溝稽關(guān)系不對(duì),未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計(jì)數(shù),剛好差了補(bǔ)提的所得稅金額,這個(gè)應(yīng)該怎么處理?
老師,小規(guī)模公司,去年12月沒有計(jì)提所得稅,利潤表利潤總額和凈利潤都是411,今年5月匯算清繳時(shí)繳納企業(yè)所得稅15元,5月補(bǔ)提分錄,借 利潤分配_未分配利潤15,貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅15,目前資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)的未分配利潤數(shù)還是411,怎樣才能改為411-15=396這個(gè)年初數(shù),多謝
老師,我們有個(gè)小規(guī)模的勞務(wù)公司,今年利潤表的凈利潤一直是負(fù)數(shù),這個(gè)月凈利潤變成了5039,是不是意味著要按這個(gè)數(shù)據(jù)去交企業(yè)所得稅?
老師問一下,我們是有限合伙企業(yè),今年7月股東分層往年的利潤,導(dǎo)致今年的利潤表比資產(chǎn)負(fù)債表的利潤多,然后這個(gè)經(jīng)營所得個(gè)稅按這個(gè)利潤表報(bào)還是要減去分層后的利潤報(bào)?
我們廠以前在惠州,去年整個(gè)廠搬到深圳了一年多了現(xiàn)在還是在企業(yè)微信上顯示為惠州公司這合規(guī)嗎
一萬個(gè)包裝袋帶專票5600賣出8500凈利潤是多少
停車位劃線開具什么發(fā)票
老師您好,長沙卓越家具公司如果我從3月份開始用快賬軟件做賬,期初數(shù)怎么做???
老師,請(qǐng)教一下,EXW出口方式需要報(bào)關(guān)費(fèi)的發(fā)票嗎?謝謝老師。
我公司是勞務(wù)公司,6-7月有工程,大約30萬勞務(wù)費(fèi),用工是日結(jié),有收據(jù),能進(jìn)成本嗎,可以所得稅前扣除嗎
請(qǐng)問個(gè)人的房子出租給別人一年。,開了一張租金的普票,金額是22800,如何計(jì)算應(yīng)該繳納多少稅,應(yīng)該繳納什么稅
老師您好,公司收到一筆款,對(duì)方不需要發(fā)票,但是報(bào)稅的時(shí)候填的是無票收入,已經(jīng)繳稅了,這筆款沒有做開發(fā)票的憑證,這樣的話是對(duì)不起來的,如何處理?
老師,剛剛跟老板溝通了下,報(bào)稅的時(shí)候給外賬電話,他們告訴我填很小的數(shù)字?這樣有沒有風(fēng)險(xiǎn),我該怎么辦
公司員工報(bào)銷的費(fèi)用沒有發(fā)票,員工自己能在稅務(wù)局開發(fā)票報(bào)賬嗎