下面是關(guān)于收到跨年發(fā)票的處理，請(qǐng)老師幫我看看并解析一下；另外如果有附加也給我說(shuō)一下。麻煩回答的老師能提供一個(gè)全面的回答嗎，謝謝 一般納稅人 借：以前年度損益調(diào)整 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 /銀行存款 計(jì)算多繳的企業(yè)所得稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
你好，它屬于以前年度的成本費(fèi)用嗎？如果是的話(huà)，第一個(gè)正確的，第二個(gè)你稅務(wù)局給你退稅嗎？退的話(huà)可以啊，這個(gè)是紅沖計(jì)提的，然后你再做一個(gè)借銀行房款貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅的。這個(gè)就是完整的， 如果你們集提了盈余公積，需要紅沖計(jì)提的那部。
-
Q
老師您好！退回往年多交的所得稅： 收到稅款時(shí)： 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅。 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 然后利潤(rùn)表跟資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系不平是對(duì)的嗎
-
Q
以前年度損益調(diào)整補(bǔ)企業(yè)所得稅的， 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交所得稅 借:應(yīng)交所得稅 貸:銀行 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益以前年度損益調(diào)整金額進(jìn)入未分配利潤(rùn)貸方的這么處理？，還有一年是退企業(yè)所得稅的也是這樣怎么處理？麻煩老師說(shuō)整個(gè)流程的
-
Q
下面是關(guān)于收到跨年發(fā)票的處理，請(qǐng)老師幫我看看并解析一下；另外如果有附加也給我說(shuō)一下。麻煩回答的老師能提供一個(gè)全面的回答嗎，謝謝 一般納稅人 借：以前年度損益調(diào)整 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 /銀行存款 計(jì)算多繳的企業(yè)所得稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
-
Q
關(guān)于收到跨年費(fèi)用發(fā)票：一般納稅人處理 1、借：以前年度損益調(diào)整- XX費(fèi)用 貸：銀行存款 2、稅務(wù)局退稅、紅沖計(jì)提： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 我的問(wèn)題是：1、貸方銀行存款應(yīng)該是收到銀行賬單的時(shí)候當(dāng)時(shí)就要做的啊，但是當(dāng)時(shí)也沒(méi)票，如果收到發(fā)票才做的話(huà)也行嗎？ 2、紅沖計(jì)提我不是很懂，銀行存款增加是退稅金額，所得稅增加是什么了 有沒(méi)有老師給我說(shuō)清楚點(diǎn)的啊
-
Q
老師，您好！由于我未計(jì)提去年的所得稅，今年用了以前年度損益調(diào)整科目，做的分錄是 1、借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅 2、借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款 3、借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 這樣導(dǎo)致了資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)—年初數(shù)的金額和利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)不一致，就差了以前年度損益這個(gè)金額，請(qǐng)問(wèn)改怎么辦呢？謝謝！
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，三千萬(wàn)的項(xiàng)目，用一個(gè)小規(guī)模公司簽合同可行嗎？到時(shí)候開(kāi)票超過(guò)500萬(wàn)要升一般納稅人怎么辦？不想成一般納稅人
-
老師你好！企業(yè)是畜牧養(yǎng)殖也，2024年度收到政府補(bǔ)助200萬(wàn)用于購(gòu)買(mǎi)糞便處理設(shè)備，2024年盈利16萬(wàn)，16萬(wàn)免企業(yè)所得稅，政府給的200是否需要交企業(yè)所得稅呢
-
你好老師 怎么全部都變成船舶維修了？ 如何修改 我想刪除管理費(fèi)用 船舶維修這個(gè)，，從設(shè)置里面刪除，顯示要清空憑證
-
老師，小規(guī)模納稅人一次性開(kāi)普票40萬(wàn)稅率3%，申報(bào)納稅是按1%交稅還是3%交稅？
-
老師，您好！現(xiàn)在小規(guī)模納稅人開(kāi)票稅率還是1%嗎？印刷品的，我在開(kāi)票系統(tǒng)是3%
-
董孝彬老師好！請(qǐng)教您，匯算清繳填寫(xiě)職工薪酬支出納稅調(diào)整表時(shí)，工資薪酬支出填寫(xiě)的數(shù)據(jù)是否包含職工的醫(yī)，社保金額呢？謝謝老師！
-
匯算清繳，固定資產(chǎn)填表時(shí)，原值 累計(jì)折舊值，本年折舊值，怎么填？ 當(dāng)年有處置賣(mài)出車(chē)一臺(tái)和提滿(mǎn)折舊的東西，
-
老師，小規(guī)模納稅人一次性開(kāi)普票40萬(wàn)稅率選擇1%和3%交的稅都是按1%的交稅嗎？
-
分公司注銷(xiāo)流程,需準(zhǔn)備什么手續(xù)
-
你好，老師， 這個(gè)快賬軟件里的，這個(gè)科目能編輯刪除嗎？ 不要三級(jí)科目
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
好的 謝謝老師。 就是要去稅務(wù)局申請(qǐng)退稅是嗎？電子稅務(wù)局不能操作吧
你好，你修改匯算清繳，然后應(yīng)補(bǔ)稅款是一個(gè)負(fù)數(shù)，然后你在電子稅務(wù)局，我要辦稅，一般退抵稅管理里面，在這里面可以申請(qǐng)退稅。
1、貸方銀行存款應(yīng)該是收到銀行賬單的時(shí)候當(dāng)時(shí)就要做的啊，但是當(dāng)時(shí)也沒(méi)票，如果收到發(fā)票才做的話(huà)也行嗎？ 2、紅沖計(jì)提我不是很懂，銀行存款增加是退稅金額，所得稅增加是什么了
第一個(gè)肯定的可以的啊。
第二個(gè)，所得稅怎么會(huì)增加，你的利潤(rùn)會(huì)增加。因?yàn)槟慵t沖計(jì)提了所得稅，影響你的凈利潤(rùn)。
好的，我明白。就是第2步我不是很懂，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整-XX費(fèi)用 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
這個(gè)分錄看不懂
第一個(gè)是紅沖計(jì)提的所得稅。第二個(gè)是退回的所得稅。
那個(gè)不明白借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅貸所得稅費(fèi)用，這個(gè)明白嗎？
是的，就是這個(gè)退回所得稅，貸方所得稅不太明白
是紅沖之后再重新計(jì)提所得稅的意思嗎
跨年了，不是因以前年度損益調(diào)整來(lái)代替??？