上月已抵扣100的進項稅，本月發(fā)現不能抵扣做了進項稅額轉出 借：管理費用 貸：應交稅費-進項稅轉出 月末結轉增值稅 借：應交稅費-銷項稅 應交稅費-進項稅轉出 貸： 應交稅費-進項稅 應交稅費-轉出未交增值稅 月末這樣做對嗎？

老師你好，銷售方開了紅字發(fā)票，現在進項稅額轉出，分錄： 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 這樣做對嗎？ 我理解的就是從本月可抵扣的進項額里面沖抵。

付客戶住宿費，借 管理費用 885.15 借 應交稅費進項 8.85 貸 銀行存款 894 已經抵扣，后發(fā)現進項稅不能低， 做個分錄 借 管理費用 8.85 貸 進項稅額轉出 8.85 進項稅額轉出結轉到未交增值稅 借 進項稅額轉出 8.85 貸 未交增值稅 8.85 想問 不能抵扣的進項 已經做了 借 管理費用 貸 進項轉出 為什么還要做個 借 進項轉出 貸 未交增值稅？

老師，請問假如這個月有進項回來，但是還沒有抵扣，是做進項稅額轉待抵扣進項，借 應交稅費-待認證進項稅額，貸 應交稅費-進項稅額，抵扣了，做認證進項稅額，借 應交稅費-進項稅額，貸 應交稅費-待認證進項稅額，是這樣的嗎

老師，前期放在應交稅費-待認證進項稅額10000，現在確認無法抵扣，要進行轉出，借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）10000 貸：應交稅費-待認證進項稅額10000 還是借：管理費用10000 貸：應交稅費-待認證進項稅額10000