稅務(wù)局退了我們公司2019年的多繳的增值稅和城建稅教育附加及地方性教育稅附加，用這個(gè)退款，抵減了今年我們房產(chǎn)稅的滯納金，請(qǐng)問(wèn)分錄怎么做
你好 借：營(yíng)業(yè)外支出—滯納金 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加
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本公司2019年6月認(rèn)證的一張供應(yīng)商發(fā)票在2020年9月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，交了增值稅，增值稅滯納金，城建稅，城建稅滯納金，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加，我應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)憑證？稅務(wù)局要求我們修改2019年年報(bào)，怎么修改？
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公司2019年6月認(rèn)證的一張供應(yīng)商發(fā)票在2020年9月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，我們9月20號(hào)已經(jīng)交了增值稅，增值稅滯納金，城建稅，城建稅滯納金，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加，我應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)憑證？稅務(wù)局要求我們修改2019年年報(bào)，怎么修改？
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老師，我們收到稅局退稅：退的是2018年和2019年的教育費(fèi)附加和地方教育附加，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)怎么做賬？會(huì)計(jì)分錄怎么做?。?/p>
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小規(guī)模納稅人，一季度自開(kāi)增值稅專(zhuān)票27萬(wàn)，繳納了增值稅8100元，城建稅按減半征收繳納了283.50元，地方教育附加和教育費(fèi)附加都繳納按照減半征收交了稅，今天稅務(wù)打電話讓我們退稅，是不是需要退地方教育附加和教育費(fèi)附加的稅呢？
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請(qǐng)問(wèn)老師，我們查到2019年多交了700的增值稅，然后相繼的城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加就都多交了，像這種情況，我申請(qǐng)退稅后，賬得怎么做??？
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老師好，我們公司銷(xiāo)售設(shè)備后期供試劑，我們進(jìn)價(jià)設(shè)備10萬(wàn)，該設(shè)備賣(mài)給另一個(gè)公司5萬(wàn)，但是后期該設(shè)備需要的耗材我們是有一點(diǎn)點(diǎn)利潤(rùn)的，這種情況稅務(wù)是認(rèn)可的吧？
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老師，因?yàn)槲覀児締T工全國(guó)各地都有，工資公司發(fā)放，社保公積金就是喊其他公司代買(mǎi)的，他們就開(kāi)票給我們服務(wù)費(fèi)，那怎么做賬啊，比如員工工資1000，社保公積金合計(jì)2000，個(gè)人部分800，，公司發(fā)放工資8000，代買(mǎi)公司開(kāi)票2000，怎么做分錄啊
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請(qǐng)問(wèn)一般納稅人之前開(kāi)了2000專(zhuān)票給他，現(xiàn)在他要退款500，直接開(kāi)-500的發(fā)票給他嗎。還是之前要作廢然后重新開(kāi)
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小規(guī)模，銷(xiāo)售233489.82，申報(bào)印花稅，填寫(xiě)計(jì)稅依據(jù)是233489.82/1.01還是233489.82/1.03？
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一個(gè)企業(yè)投資我們企業(yè)，打錢(qián)到我們企業(yè)對(duì)公賬戶(hù)，我需要給他開(kāi)票嗎？
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我們一個(gè)勞務(wù)派遣的員工辭退了 ，需要支付賠償金，他的合同是跟勞務(wù)派遣簽訂的，想問(wèn)一下這個(gè)是我們直接支付賠償金還是通過(guò)勞務(wù)派遣公司比較合適啊
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老師，我們2023年有一筆其他應(yīng)收款說(shuō)是收不回來(lái)計(jì)入到營(yíng)業(yè)外支出，2025年溝通后有說(shuō)又可以收回了，我們?nèi)绾钨~務(wù)處理？計(jì)入什么科目？需要納稅調(diào)整哪一年的納稅申報(bào)表？請(qǐng)?jiān)敿?xì)回復(fù) 可以簡(jiǎn)單的理解為我們這個(gè)款項(xiàng)又有可能收回了 所有要轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款里面 2025年賬務(wù)處理 借方：其他應(yīng)收款 貸方：以前年度損益調(diào)整 借方：以前年度損益調(diào)整 貸方：利潤(rùn)分配 納稅調(diào)增是調(diào)整2023年的納稅申報(bào)表是么？還是2024年2025年？填寫(xiě)在調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表“其他”
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福利費(fèi)是按工資的14%嗎
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請(qǐng)問(wèn)老師公司賣(mài)二手車(chē)需要交哪些稅呢？發(fā)票怎么開(kāi)呢
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請(qǐng)問(wèn)，員工個(gè)人公益捐贈(zèng)，能抵扣個(gè)稅嗎？申報(bào)工資時(shí)怎么填呀？例如工資8000元，捐了1320元，填附表總提醒不能超過(guò)樓除數(shù)0？不知道是哪里填錯(cuò)了，還是別的原因？謝謝
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請(qǐng)問(wèn)應(yīng)交稅費(fèi)有余額怎么辦
你好，之前多交的時(shí)候，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)的借方。 現(xiàn)在抵消了計(jì)入貸方，這樣就結(jié)平了啊?
當(dāng)時(shí)那個(gè)會(huì)計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)借方無(wú)余額，全部計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加，我還能沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加借方紅字
你好，應(yīng)交稅費(fèi)借方無(wú)余額，那與你之前描述的多交稅款就矛盾了啊
我們都不曉得要退稅，是稅務(wù)局人員說(shuō)我們多交了
你好，多交了稅款，賬務(wù)方面就需要掛賬 在? 應(yīng)交稅費(fèi)—某某稅款 的借方才是的
原來(lái)的那個(gè)會(huì)計(jì)啥也沒(méi)有掛
你好，那就需要對(duì)原來(lái)會(huì)計(jì)沒(méi)有掛，做相應(yīng)調(diào)整才是的?
請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)整呢
你好，可以沖銷(xiāo)之前會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的分錄，然后做正確多交稅款的分錄