您好,把收到這個發(fā)票的憑證紅沖了,只入成本費(fèi)用3(當(dāng)然是倒減的,發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅我們?nèi)恳挚郏?。因?yàn)檫@樣處理不用交2作為營業(yè)外收入的增值稅
我公司接了一個單子,如:總價5萬元,按合同付30%定金,貨到付款50%,貨發(fā)完付到97%(分3次發(fā)貨).已經(jīng)付了1.5萬元,現(xiàn)在要發(fā)一批貨給對方,我開票是不是開總額的50%,之前的1.5萬已經(jīng)開了發(fā)票的
我買了一臺機(jī)器,價值10萬,分三次付款,分別是4萬元+4萬元+2萬元。目前,還剩余2萬元尾款沒支付,我通過其他應(yīng)付款核算。發(fā)票在支付第二次款項(xiàng)的時候就已經(jīng)到了,機(jī)器也驗(yàn)收合格了,我入賬固定資產(chǎn)10萬元。但是驗(yàn)收完的第二天,機(jī)器開票陸續(xù)出現(xiàn)問題,對方也派人維護(hù)了,但是最終因機(jī)器問題較多,故對方提出在尾款2萬元的基礎(chǔ)上,減免1萬元。也就說我們現(xiàn)在只需要支付尾款1萬元,可問題是,固定資產(chǎn)我已經(jīng)入賬@0萬元了,這可怎么辦處理啊
龍永貿(mào)易公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,201×年12月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.業(yè)務(wù)部門簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,支付宣傳費(fèi)5萬元2.行政部門購買辦公用紙張0.2萬元,現(xiàn)金支付。3.業(yè)務(wù)部門招待來訪客戶0.5萬元,現(xiàn)金支付。4.提取現(xiàn)金并發(fā)放工資,具體如下:經(jīng)營人員15萬元,行政人員5萬元,實(shí)發(fā)工資20萬元。5.提取職工福利經(jīng)費(fèi),按2%提取工會經(jīng)費(fèi),按1.5%提取職工教育經(jīng)費(fèi)。6.提取本月固定資產(chǎn)折舊費(fèi)5萬元。7.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,文付廣告費(fèi)!萬元。8.本月包裝物出租取得收入5萬元,適用的增值稅稅率為13%,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票繳納。?。銷售金銀首飾100萬元,增值稅稅額為13萬元,消費(fèi)稅稅率為5%,貨款已收并存入銀行。10.本月主營業(yè)務(wù)應(yīng)交增值稅9萬元,應(yīng)交消費(fèi)稅5萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為79,教育費(fèi)附加稅率為3%。11.本月應(yīng)交房產(chǎn)稅1萬元,應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅0.5萬元,應(yīng)交車船稅0.3萬元12.與外單位簽訂一保管合同,保管金額為80萬元,印花稅為0.08萬元。13.支付本季度銀行貸款利息5萬元,其中前兩個月已預(yù)提貨款利
龍永貿(mào)易公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,201×年12月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.業(yè)務(wù)部門簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,支付宣傳費(fèi)5萬元2.行政部門購買辦公用紙張0.2萬元,現(xiàn)金支付。3.業(yè)務(wù)部門招待來訪客戶0.5萬元,現(xiàn)金支付。4.提取現(xiàn)金并發(fā)放工資,具體如下:經(jīng)營人員15萬元,行政人員5萬元,實(shí)發(fā)工資20萬元。5.提取職工福利經(jīng)費(fèi),按2%提取工會經(jīng)費(fèi),按1.5%提取職工教育經(jīng)費(fèi)。6.提取本月固定資產(chǎn)折舊費(fèi)5萬元。7.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,文付廣告費(fèi)!萬元。8.本月包裝物出租取得收入5萬元,適用的增值稅稅率為13%,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票繳納。?。銷售金銀首飾100萬元,增值稅稅額為13萬元,消費(fèi)稅稅率為5%,貨款已收并存入銀行。10.本月主營業(yè)務(wù)應(yīng)交增值稅9萬元,應(yīng)交消費(fèi)稅5萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為79,教育費(fèi)附加稅率為3%。11.本月應(yīng)交房產(chǎn)稅1萬元,應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅0.5萬元,應(yīng)交車船稅0.3萬元12.與外單位簽訂一保管合同,保管金額為80萬元,印花稅為0.08萬元。13.支付本季度銀行貸款利息5萬元,其中前兩個月已預(yù)提貨款利
合同一共5萬元,對方已經(jīng)發(fā)票全部開具 ,前期我司已經(jīng)支付1.5萬元,按協(xié)議在支付1.5萬元 就清了 賬上 這樣還有2元 ,轉(zhuǎn)到哪里合適
老師,新接手的建筑公司會計,申報匯算清繳年報的時候,把工資薪金這一欄的內(nèi)容填錯了,把開勞務(wù)發(fā)票的金額也加上了,到導(dǎo)致稅務(wù)局和個稅端的數(shù)據(jù)對比。有差。專管員問我“核實(shí)一下是否不一致,如不一致需更正哪頭,是否產(chǎn)生調(diào)增、產(chǎn)生稅款滯納金。趕明天回復(fù)我一下”,咋辦還能更正嗎,老會計教我填的,科目掛的太亂了,早知道按照個稅系統(tǒng)報了,我看政策說,可以3年內(nèi)有幾次線上更正的機(jī)會,
你好,我是做珠寶玉石加工及銷售的,經(jīng)營范圍有加工和銷售等范圍,我所了解到加工應(yīng)繳納消費(fèi)稅百分之十,銷售一個季度有免稅二十或三十萬,那我如果有銷售貨品出去開了銷售商品發(fā)票,在免稅額度內(nèi),我還需要按加工稅繳納稅費(fèi)嗎?
這道題也沒說甲公司是小規(guī)模納稅人啊,為什么c也是對的,還是說稅控系統(tǒng)這里有什么特殊規(guī)定?教材上也沒有啊
老師,新接手的建筑公司會計,申報匯算清繳年報的時候,把工資薪金這一欄的內(nèi)容填錯了,把開勞務(wù)發(fā)票的金額也加上了,到導(dǎo)致稅務(wù)局和個稅端的數(shù)據(jù)對比。有差。專管員問我“核實(shí)一下是否不一致,如不一致需更正哪頭,是否產(chǎn)生調(diào)增、產(chǎn)生稅款滯納金。趕明天回復(fù)我一下”,咋辦還能更正嗎,老會計教我填的,科目掛的太亂了,早知道按照個稅系統(tǒng)報了,我看政策說,可以3年內(nèi)有幾次線上更正的機(jī)會,
中級財務(wù)管理,老師為什么這里非付現(xiàn)成本是五年不是六年?
個稅app員工工資申訴是先到稅務(wù)局,稅務(wù)局聯(lián)系單位嗎
老師,銷售收入減變動成本是邊際貢獻(xiàn)么
老師你好 想問一下自持資產(chǎn)涵蓋哪些 自持資產(chǎn)可以看資產(chǎn)負(fù)債表的哪些數(shù)據(jù)呢?
老師,您好!我們購買一批商品,款項(xiàng)已付,發(fā)票未到!我們做賬借應(yīng)付賬款A(yù)廠家100,貸銀行存款 100 月末發(fā)票未回來!我們借庫存商品,貸應(yīng)付賬款暫估A廠家!做資產(chǎn)負(fù)債表時會體現(xiàn)應(yīng)付和預(yù)付賬款嗎?
離職失業(yè)金跟前公司沒關(guān)系吧,前公司不能申報個稅吧,這邊看到6月前公司申報了失業(yè)金金額,5月離職
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好久了 都已經(jīng)認(rèn)證了 直接走營業(yè)外收入可以 嗎
您好,本來就可以認(rèn)證的,沒關(guān)系的,您紅沖一個分錄,再做一個分錄,入營業(yè)外 收入當(dāng)然可以,但要交20000/1.13*13%增值稅,不合算
OK 謝謝老師
您好,祝您生活愉快!
老師有一個4w的合同 入了固定資產(chǎn) 這個也要沖回嗎
您好,已經(jīng)入固定資產(chǎn),然后現(xiàn)在發(fā)生退貨了是不是這樣呀,那折舊也全部要沖回