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老師 想咨詢一下 我們是餐飲企業(yè)一般納稅人,我們的進項稅額可以加計抵扣10%,想問下這加計的部分稅額怎么做分錄 謝謝

2023-11-23 14:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-11-23 14:38

計算加計抵減 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅-進項加計抵減額   貸:其他收益 - 其他/營業(yè)外收入-加計抵減 抵減應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸: 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅-進項加計抵減額

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快賬用戶2784 追問 2023-11-23 14:42

好的? 感謝

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齊紅老師 解答 2023-11-23 14:43

不客氣,祝你工作順利!感覺滿意的話,麻煩給個5星好評哦。

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計算加計抵減 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅-進項加計抵減額   貸:其他收益 - 其他/營業(yè)外收入-加計抵減 抵減應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸: 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅-進項加計抵減額
2023-11-23
您好,進項稅額乘以15%就是你附表2那個進項稅額乘以15%
2021-10-13
你好 可以的,這個也是你們的進項啊
2022-06-17
計算加計抵減 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅-進項加計抵減額   貸:其他收益 - 其他/營業(yè)外收入-加計抵減 抵減應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸: 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅-進項加計抵減額
2023-11-17
借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除,貸,營業(yè)外收入 需要抵扣,借應(yīng)交稅費未交增值稅,貸,應(yīng)交稅費增值稅加計扣除。
2022-11-17
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