我們今年是第一年申報(bào)加計(jì)扣除，原本可以退稅1521929.07*0.25=38.04萬(wàn)，但因?yàn)槎悇?wù)要查賬，說(shuō)退1萬(wàn)多就不用查賬，超過(guò)就要查賬，所以我們就在加計(jì)扣除上把50行的金額從原1070664.61調(diào)至3046000.37 使最后51本年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除總額變成了40427.25，只能退40427.25*0.25=10106.81然后高新申報(bào)的中介人員說(shuō)今年高新是機(jī)器打分系統(tǒng)。里面說(shuō)了按最小分值的測(cè)算研發(fā)費(fèi)用，這會(huì)導(dǎo)致高新研發(fā)費(fèi)用不達(dá)標(biāo) 現(xiàn)在企業(yè)在高新評(píng)審中會(huì)遇到一個(gè)問(wèn)題：評(píng)審專家問(wèn)題，賬面上研發(fā)費(fèi)用與加計(jì)扣除金額差異過(guò)大，基本是全部剔除，會(huì)問(wèn)你研發(fā)費(fèi)用是否合格 從而引起研發(fā)費(fèi)用真實(shí)性問(wèn)題 就會(huì)對(duì)高新申報(bào)有影響是這樣嗎，（高新說(shuō)我們高新申報(bào)要在2022年11月份才辦下來(lái)）

高新年報(bào)注意符合高新指標(biāo)要求，與工商年報(bào)、企業(yè)所得稅納稅申報(bào)、研發(fā)投入統(tǒng)計(jì)、 火炬年報(bào)填報(bào)的數(shù)據(jù)統(tǒng)一 這句話的高新年報(bào)和統(tǒng)計(jì)年報(bào)不一樣嗎 他們都是從哪里

高新技術(shù)企業(yè)，22-24年有研發(fā)支出。2022年 年度利潤(rùn)表里沒(méi)有列明研究費(fèi)用，在季度利潤(rùn)表里列明了，企業(yè)所得稅加計(jì)扣除了。2023年 第四季度利潤(rùn)表沒(méi)有列明研究費(fèi)用，年報(bào)利潤(rùn)表列明了一整年的研究費(fèi)用，企業(yè)所得稅加計(jì)扣除了。2024年 每個(gè)季度都沒(méi)列明研究費(fèi)用，2024年年報(bào)還沒(méi)有申報(bào)。 我想問(wèn)今年我們準(zhǔn)備高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審，2022年年度利潤(rùn)表和2023年第四季度利潤(rùn)表 、2024年四個(gè)季度利潤(rùn)表，需要做出更正嗎，不更正是不是影響高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審？

公司2022年被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，22年賬上沒(méi)有研發(fā)費(fèi)用，但是稅務(wù)申報(bào)表—利潤(rùn)表里研究費(fèi)用有數(shù)額，不知是什么數(shù)額。22年企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表，a107012，第二行自主研發(fā) 合作研發(fā) 集中研發(fā)有數(shù)額，等于第三行人員人工費(fèi)用。。但我把2022年研發(fā)人員工資加起來(lái)，不等于這個(gè)數(shù)，比這個(gè)數(shù)小。。。。我想問(wèn)，今年我們要進(jìn)行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審了，找第三方機(jī)構(gòu)出審計(jì)報(bào)告什么的，會(huì)要求我們公司提供人員人工費(fèi)用明細(xì)嗎？之前會(huì)計(jì)離職好久，我怎么找數(shù)也跟匯算清繳報(bào)表里的對(duì)不上

研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除:我們賬上把房租計(jì)入研發(fā)支出，但是房租不能進(jìn)行加計(jì)扣除。ICP年報(bào)填的研究費(fèi)用包括了房租。財(cái)報(bào)年報(bào)利潤(rùn)表也包括了房租。企業(yè)所得稅匯算清繳去掉了房租，因他不允許加計(jì)扣除，此之外用于研發(fā)的電子設(shè)備折舊費(fèi)，沒(méi)進(jìn)行加計(jì)扣除，匯算清繳加計(jì)扣除時(shí)把房租和電子設(shè)備折舊費(fèi)都進(jìn)行了剔除?；鹁婺陥?bào)里企業(yè)年報(bào)研發(fā)費(fèi)用沒(méi)有剔除房租和折舊費(fèi)，跟利潤(rùn)表里研究費(fèi)用一致，跟企業(yè)所得稅匯繳申報(bào)表研發(fā)費(fèi)用不一致?；鹁婺陥?bào)里的企業(yè)發(fā)展情況報(bào)表只剔除了房租費(fèi)，這樣三個(gè)報(bào)表填寫情況，可以嗎，現(xiàn)在可以改的只有企業(yè)發(fā)展情況報(bào)表，這里的研究費(fèi)用和利潤(rùn)表一致還是企業(yè)所得稅匯算清繳歸集的研究費(fèi)用一致合適。今年高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審擔(dān)心