您好 因為長期確認(rèn)的損失 還沒有實際發(fā)生 稅務(wù)不認(rèn)可 所以是可抵扣暫時性差異
賬面價值是1000,計稅基礎(chǔ)5000×15%=750,產(chǎn)生可抵扣暫時性差異250。為什么答案A也對。我是哪里理解錯了嘛
老師,可以解釋下廣宣費超出部分會形成可抵扣暫時性差異的思路嗎?我認(rèn)為這個超出部分未來可以扣除,那么計稅基礎(chǔ)不就是0嗎?可是賬面有余額,不就是賬面價值大于計稅基礎(chǔ)會形成應(yīng)納稅暫時性差異嗎?怎么是形成可抵扣暫時性差異?
老師,這道題中公司債券的賬面價值和計稅基礎(chǔ)相等,沒有暫時性差異,2020年12月31日該債券投資的賬面價值為2000萬元,是嗎?
老師,為什么資產(chǎn)的賬面價值小于計稅基礎(chǔ),就產(chǎn)生可抵扣暫時性差異?
老師這題計稅基礎(chǔ),帳面價值,我整不明白了。 我是這樣做的,但是不對,不知道為什么。 帳面價值(甲公司):2700-(2700/7.5*0.5)=2520 計稅基礎(chǔ)(乙公司):2400-(2400/10*3)=1680 我做出來了的應(yīng)納稅暫時性差異,但是正確的是可抵扣暫時性差異。合并報,怎分計稅基礎(chǔ),帳面價值。
之前走快遞出口的貨物未報關(guān),每次都有小金額的收匯,這個如果做收入的話可以做為開票收入吧
用于修繕食堂的費用取得增專票、能不能抵扣稅金
老師,給對方匯款,發(fā)票開的硒鼓打印機還有紙,備注寫什么合適
老師,我想要一份資金往來協(xié)議
老師 為什么講時間越短總成本又很大比例收固定的
老師,公積金新增員工,工資基數(shù)和月繳額有什么關(guān)聯(lián)?
老師農(nóng)產(chǎn)品開進(jìn)來進(jìn)項票卷心菜絲1kg是免稅的。這個感覺是13個點哈一般納稅人。菜絲不就是加工品嗎
老師你好!三方抹帳,甲欠乙100萬,乙欠丙100萬,協(xié)議后由甲付丙100萬,前期甲和丙沒有相關(guān)業(yè)務(wù)往來,甲企業(yè)怎么記分錄
年度匯算清繳5月做賬怎么做正確分錄
#提問#老師公司要處理一輛報廢二手車,這個需要怎么操作,稅務(wù)上需要操作哪些
長投的賬面價值沖減到為0,計稅基礎(chǔ)應(yīng)該是最開始的200萬元吧?為什么差異是250萬元呢?
是的 沖減到0 所以是虧損的250投資收益 還有長期應(yīng)收款50? 所以合計是250