你好,咱用的是小企業(yè)準(zhǔn)則嗎?

想問下21年度匯算清繳是在今年22年做的,我想問,計(jì)提匯算清繳所得稅費(fèi)用,借所得稅費(fèi)用,貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,這個(gè)分錄是計(jì)提在什么時(shí)候?去年12月,還是說在今年22年繳納的這個(gè)月去做呢?
請(qǐng)問一下老師,我們公司去年做匯算清繳時(shí)繳納多1萬元的企業(yè)所得,一個(gè)季度都做預(yù)交所得稅,年底做匯算清繳,多繳了1萬的所得稅,現(xiàn)在稅務(wù)局退多交所得稅1萬塊錢到賬了怎么做分錄?
老師您好,21年匯算清繳退回的所得稅費(fèi)用可能分錄做錯(cuò)了,22年財(cái)務(wù)報(bào)表所得稅費(fèi)用這里是負(fù)數(shù),現(xiàn)在做22年的匯算清繳這應(yīng)該怎么處理請(qǐng)您指導(dǎo)
老師,我們22年一季度交了點(diǎn)所得稅,但是我們匯算清繳的時(shí)候,不應(yīng)該交所得稅,所以當(dāng)時(shí)交的所得稅退回來了,這個(gè)怎么記賬啊,現(xiàn)金流怎么入?
老師去年+22年匯算清繳交了8900所得稅,現(xiàn)在退稅了,這個(gè)錢我怎么做賬呢
網(wǎng)銀開戶費(fèi)用屬于辦公費(fèi)還是財(cái)務(wù)費(fèi)用嘞?
@郭老師@郭老師@郭老師
你好,老師,幫忙解讀下2月28號(hào)第12筆結(jié)轉(zhuǎn)收益的計(jì)算公式
公司購(gòu)買洗衣機(jī)可放哪一些科目?不涉及調(diào)企業(yè)所得稅的。
智能穿戴的產(chǎn)品更新迭代非???,庫(kù)存商品賬務(wù)處理?高新技術(shù)企業(yè)
小規(guī)模納稅人適用5%的行業(yè)是
@郭老師@郭老師@郭老師
老師,請(qǐng)問房屋租金和水電屬于研發(fā)費(fèi)用嗎,謝謝
老師,請(qǐng)問個(gè)人股東退股減資怎么做賬,簽的退股協(xié)議是按原值退股,但是稅務(wù)局要求退股股東按資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益所占比例確認(rèn)退股收入交個(gè)稅。
老師就是水利建設(shè)費(fèi)和工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要計(jì)提嗎?


是的老師 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,
借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)貸,未分配利潤(rùn)。