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老師您好 我想咨詢一下 我們公司對外開發(fā)票 開的裝修費 30000元,這里面包括了人工費還有裝修材料費 現(xiàn)在對方客戶給了我們一個材料清單要求我們蓋發(fā)票章,這個清單里面材料合計就是30000元,我就想問一下,如果是這種情況的話,我們不就等于純賣的裝修材料么,是不是就不能開裝修費的發(fā)票了

2023-11-08 13:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-11-08 13:32

根據(jù)您提供的情況,如果您的公司開具發(fā)票時將裝修費開為30000元,而客戶提供的材料清單中材料合計也是30000元,那么您的公司實際上是在向客戶提供裝修材料,而不是提供裝修服務(wù)。 在這種情況下,您公司應(yīng)該開具材料銷售發(fā)票,而不是裝修服務(wù)發(fā)票。因為您公司實際上是在銷售裝修材料,而不是提供裝修服務(wù)。 因此,您公司應(yīng)該根據(jù)客戶提供的材料清單和相關(guān)規(guī)定開具材料銷售發(fā)票,而不是裝修服務(wù)發(fā)票。

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快賬用戶7140 追問 2023-11-08 13:34

是不是只有包工包料的整體裝修服務(wù)才可以直接開裝修費,如果要列清單清單里面也應(yīng)該料工費都列明

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齊紅老師 解答 2023-11-08 13:39

對的 是這樣操作的

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快賬用戶7140 追問 2023-11-08 13:45

老師,是不是即使是有裝修資質(zhì)的企業(yè)也不能按照9%的稅率只開裝修材料對么

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齊紅老師 解答 2023-11-08 13:50

裝修服務(wù)還是工程服務(wù)都是9%

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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