你好，那你是做了兩次鏡像嗎？

你好，你留抵稅額目前在哪個科目下？

這種情況需要進(jìn)行相應(yīng)的稅務(wù)申報調(diào)整和處理，以糾正之前報表的錯誤并準(zhǔn)確反映進(jìn)項稅的情況。 首先，應(yīng)在本月的稅務(wù)申報中，將之前未在報表上體現(xiàn)的進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出項進(jìn)行補(bǔ)充申報。在《增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）》的第23a欄“異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額”中填入相應(yīng)的轉(zhuǎn)出金額。 其次，由于異常發(fā)票已恢復(fù)正常且處于未勾選抵扣狀態(tài)，需要通過增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺對這些發(fā)票進(jìn)行抵扣勾選。然后在本月申報時，在《增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）》的第23a欄中填入負(fù)數(shù)金額（即之前轉(zhuǎn)出的金額）。 這樣處理后，報表中的期末未交稅額將不再包含之前補(bǔ)稅的負(fù)數(shù)金額，同時也能正確反映異常發(fā)票恢復(fù)正常后的可抵扣進(jìn)項稅情況。 建議在進(jìn)行上述操作之前，與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行溝通，說明具體情況并遵循其指導(dǎo)意見，以確保處理方式的正確性和合規(guī)性。同時，以后在處理類似業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格按照稅務(wù)規(guī)定及時、準(zhǔn)確地填寫稅務(wù)報表，避免類似問題的再次發(fā)生。 另外，附上一些相關(guān)規(guī)定供參考：根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于異常增值稅扣稅憑證管理等有關(guān)事項的公告》（2019年第38號），增值稅一般納稅人取得的增值稅專用發(fā)票列入異常憑證范圍的，應(yīng)按照以下規(guī)定處理： 尚未申報抵扣增值稅進(jìn)項稅額的，暫不允許抵扣。已經(jīng)申報抵扣增值稅進(jìn)項稅額的，除另有規(guī)定外，一律作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理。 尚未申報出口退稅或者已申報但尚未辦理出口退稅的，除另有規(guī)定外，暫不允許辦理出口退稅。適用增值稅免抵退稅辦法的納稅人已經(jīng)辦理出口退稅的，應(yīng)根據(jù)列入異常憑證范圍的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理；適用增值稅免退稅辦法的納稅人已經(jīng)辦理出口退稅的，稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)按照現(xiàn)行規(guī)定對列入異常憑證范圍的增值稅專用發(fā)票對應(yīng)的已退稅款追回。納稅人因騙取出口退稅停止出口退（免）稅期間取得的增值稅專用發(fā)票列入異常憑證范圍的，按照本條第（一）項規(guī)定執(zhí)行。 消費稅納稅人以外購或委托加工收回的已稅消費品為原料連續(xù)生產(chǎn)應(yīng)稅消費品，尚未申報扣除原料已納消費稅稅款的，暫不允許抵扣；已經(jīng)申報抵扣的，沖減當(dāng)期允許抵扣的消費稅稅款，當(dāng)期不足沖減的應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳稅款。 同時，納稅信用 A 級納稅人取得異常憑證且已經(jīng)申報抵扣增值稅、辦理出口退稅或抵扣消費稅的，可以自接到稅務(wù)機(jī)關(guān)通知之日起10個工作日內(nèi)，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出核實申請。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核實，符合現(xiàn)行增值稅進(jìn)項稅額抵扣、出口退稅或消費稅抵扣相關(guān)規(guī)定的，可不作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出、追回已退稅款、沖減當(dāng)期允許抵扣的消費稅稅款等處理。納稅人逾期未提出核實申請的，應(yīng)于期滿后按照上述第（一）項、第（二）項、第（三）項規(guī)定作相關(guān)處理。若納稅人對稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定的異常憑證存有異議，也可以向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出核實申請。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核實，符合現(xiàn)行增值稅進(jìn)項稅額抵扣或出口退稅相關(guān)規(guī)定的，納稅人可繼續(xù)申報抵扣或者重新申報出口退稅；符合消費稅抵扣規(guī)定且已繳納消費稅稅款的，納稅人可繼續(xù)申報抵扣消費稅稅款。

您好，計進(jìn)項轉(zhuǎn)出，報稅時，在進(jìn)項轉(zhuǎn)出欄填寫

同學(xué)你好，1、認(rèn)證平臺勾選后，是否抵扣認(rèn)證了，這個要查清楚。2、賬務(wù)數(shù)據(jù)要調(diào)整和稅務(wù)一致。