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老師,公司是一般納稅人,10月準(zhǔn)備注銷,賬務(wù)應(yīng)該怎么處理,怎么寫分錄? 1.10月注銷,固定資產(chǎn)還要折舊嗎,怎么做分錄,2.欠法人幾千,賬上沒有錢了,怎么做分錄,3.還有留底進(jìn)項(xiàng)稅655.39怎么賬務(wù)處理?

2023-10-28 11:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-28 11:42

你好同學(xué),本月注銷,本月固定資產(chǎn)正常計(jì)提折舊,欠法人的錢還掉,留抵進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣的轉(zhuǎn)入損失。

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快賬用戶9829 追問(wèn) 2023-10-28 11:55

9月稅已經(jīng)報(bào)了,10月注銷,固定資產(chǎn)不用計(jì)提折舊了吧,直接賣了,要不要交增值稅?都是辦公用品也就1000多

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齊紅老師 解答 2023-10-28 12:30

應(yīng)該是10月份要計(jì)提的。

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齊紅老師 解答 2023-10-28 12:31

需要交增值稅,要看你單位是小規(guī)模還是一般納稅,小規(guī)模30萬(wàn)元以下是免稅的。

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