你好同學(xué) 借:應(yīng)繳稅稅—應(yīng)繳增值稅—進(jìn)項稅額 借:主營業(yè)務(wù)成本—負(fù)數(shù)

老師以哪個為準(zhǔn)？還是說這兩個都用？

原則上應(yīng)該用重分類后的數(shù)字。

重分類后的數(shù)字是哪個分局？

工程施工還是業(yè)務(wù)成本？

你好，應(yīng)該按第二個主營業(yè)務(wù)成本。

請問怎么寫主營業(yè)務(wù)成本的分錄？這個進(jìn)項已經(jīng)進(jìn)了

你好同學(xué)，直接直接應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項稅額貸裝有成本11.88。

你好同學(xué)，直接 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額 貸:主營業(yè)務(wù)成本成本11.88。

我不需要紅沖之前的分錄嗎？突然做一筆這個分錄是不是很突兀？

如果對應(yīng)的工程施工已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)成本，就不要再通過工程施工這個科目了。

結(jié)轉(zhuǎn)完了，我的意思是不用紅沖分錄直接上來做一個進(jìn)項，再貸營業(yè)成本是不是不合理？

你好同學(xué)，這是差額調(diào)整。兩種方式都可以的。

按照我紅沖的方法，下一步分錄怎么做呢

工程施工結(jié)轉(zhuǎn)入營業(yè)成本了沒？

上個月結(jié)轉(zhuǎn)完了

那就直接 你好同學(xué)，直接 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額11.88 借:主營業(yè)務(wù)成本成本—11.88。

好的，謝謝老師

好的，客氣了。祝學(xué)習(xí)愉快！

那就直接 你好同學(xué)，直接 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額11.88 借:主營業(yè)務(wù)成本成本—11.88。 老師這個主營業(yè)務(wù)成本還需要再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做？