你好 老師我想問下 我公司前兩個季度為盈利 第一季度已經(jīng)交了所得稅 第二季度計提未交 現(xiàn)在第三季度虧損了 那在季度利潤表里本年累計的所得稅費用那一欄應(yīng)該填一二季度的所得稅費用之和 還是填一二季度之和再扣除三季度的虧損呢

初學(xué)者，一，二季度的財務(wù)報表是由別人做的，填寫正確，我做的是三，四季度季報，今天才發(fā)現(xiàn)三四季度的季報表，利潤表和現(xiàn)金流量表的本期金額填成了本年累計，現(xiàn)在第4季度的年報還沒有申報，是不是我第四季度的年報填成1~12月份的填制正確了？那第三四季度的財務(wù)報表就不用去稅務(wù)大廳更正了嗎？

老師，因為前期第二季度的管理費用多入賬了，不小心在第二季度的賬務(wù)進行處理，而沒有在第三季度調(diào)整，導(dǎo)致現(xiàn)在申報第三季度利潤表時，本年累計數(shù)相差那筆多的費用，那本期(第三季度)發(fā)生額要減去那筆費用填列麼？還是如實填列本期發(fā)生的，這樣本年累計金額就有和軟件里的不一樣了。

老師好！第三季度業(yè)務(wù)招待費是無發(fā)票已作為費用入賬，準備匯算清繳時納稅調(diào)增?，F(xiàn)在填寫季度報表時填寫利潤表里的管理費用時，要把無發(fā)票的業(yè)務(wù)招待費加到16行“業(yè)務(wù)招待費費”嗎？

申報第三季度季度報表利潤表時，管理費用中有業(yè)務(wù)招待費，沒有體現(xiàn)出來，可以在第四季度體現(xiàn)出來嗎