房屋租賃是整個公司的，對就的有簡易征收，也有一般計稅，也就是混用的進項

取得房屋租賃發(fā)票，對有簡易征收，與一般計稅的公司，混用的進項如何合理分配抵扣一般計稅的銷項

你如果能分出來的，需要分出來抵扣，如果分不出來的話，計算抵扣。

適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額，按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額： 不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額 主管稅務機關可以按照上述公式依據年度數據對不得抵扣的進項稅額進行清算。

分不出來，是公司的辦公場所租賃，都有對應使用

好，那就按照我上面的做法。

老師 1、是對可以抵扣的進項部分勾選嗎， 2、那不得抵扣的進項稅額如何處理， 3、請問賬務處理會計分錄是？

全部認證之后，你再把那一部分不允許你抵扣的進項轉出

已經好幾年沒有做一般計稅的業(yè)務的，有些忘記了，那老師，是月底認證勾選，還是次月15號內都可以勾選認證

對的，是的，是這么做的。

老師是月底認證勾選，還是次月15號內都可以勾選認證？

次月15號申報之前都可以啊。

老師，當月認證后，次月填申報表時在附表把進項轉出，對應的做出進項轉出分錄就可以了，對吧

對的，是的，是這么做的。

老師，還有個問題，房屋租賃發(fā)票一次是開三個月的，那這個進項如果全部認證了，可抵扣的銷項只是一個月的業(yè)務，那如何處理呢

你這個銷項大于進項嗎？小魚的話可以留著以后抵扣。

銷項每個月的業(yè)務都小于 三個月的租賃進項的，如果當月業(yè)務繳了稅的話，每個月都抵不到的

你好 那就你有一個季度抵扣，有一個季度正常繳納。

是按月申報的抵扣的

你好，銷項大于進項的時候你交納，如果小于的話就不用交了。

現在認證不限時間了吧？那讓對方把發(fā)票分成兩張開，每次認證一張抵扣，這樣可以吧