固定資產還在繼續(xù)使用嗎?
您好,老師,請問計提固定資產折舊小于累計折舊,這該怎么處理呢?固定資產達到年限,怎么處理?
請問老師,已計提折舊的固定資產轉入無形資產怎么做賬務處理?
老師,請問已提完折舊的固定資產的搬遷費用怎么做賬務處理?
老師你好,請問做了賬務處理的固定資產,是每個月都要自己算折舊做賬務處理計提折舊么?能不能使用固定資產模塊直接計提折舊生成憑證?
請問老師,固定資產計提折舊已滿,該怎樣做賬務處理
請問今年5月報了2024年報企業(yè)所得稅費用1355.39,繳納,請問怎么做分錄
發(fā)出委外加工,供應商是個人的,沒有辦法開票,報企業(yè)所得稅的時候,需要納稅調整嗎?
老師,公司開勞務工工資一個月27500,可以先按25000申報勞務報酬,后面幾個月的差額再一起申報嗎
老師我想問一下 我是商貿企業(yè) 比如我進貨 采購了一個防火墻 一個病毒防護維保 還有一個服務器 然后簽銷售合同是打包成一項簽的 貨也交了 開票讓我也只開一項 終端安全管理 那這樣不就是和我的進銷不一致了嗎? 這樣我會涉及到虛開嗎?
老師您好,公司賬戶被凍結了,支付的訴訟費是法人個人賬戶的,然后大院開具的那個非稅收入的單據上是法人的名字,可以入賬嗎?
提問 老師 購買車輛 現(xiàn)在已二手車賣出的 需要繳納什么稅款 之前一直計提的 現(xiàn)在分錄怎么寫
存貨里面其中的庫存商品賬上結余比實際庫存多了,而原材料賬上結余比實際庫存又少,怎么調賬?
老師,項目招標代理費可以計入管理費用招標代理費嗎
老師,海關推送給我們稅務的出口收入和我們的收入對不上。我按哪個申報?不應該是匯率不管怎么變。按報關單上的FOB價乘以匯率應該是人民幣價格吧?
餐飲公司購進的飲料銷售,借記原材料,還是主營業(yè)務成本呢
在繼續(xù)使用的
繼續(xù)使用就不用再集體折舊了,其他的不用管。
如果是折舊已經多計提了怎么辦
就沖檢原來計提的分錄。
直接把多計提的金額紅沖嗎的
可以的,可以的,沒有問題。
謝謝老師
因為發(fā)現(xiàn)去年就存在多計提的現(xiàn)象,會涉及以前年度損益調整嗎
的,是的,是這樣子的哦。
要怎樣做分錄
借累計折舊貸以前年度損益調整
去年多提的部分做這筆分錄就不用再紅沖了吧?
不用了,不用了,已經通過這個分錄調整了。
老師,固定資產折舊在企業(yè)所得稅匯算清繳時做了納稅調增,請問要怎么做分錄
不需要,屬于稅會差異
意思在總的折舊金額內,當年度多計提的要納稅調增,以后年度少計提的就不用管,對嗎?
你需要調增原因是什么呢?是一次性加計扣除還是賬上記錯?
會計折舊按4年算,稅務按5年算
稅法跟會計的折舊方法不同,遞延所得稅=遞延所得稅負債—遞延所得稅資產。稅法跟會計的折舊方法不同,如果是會計折舊金額比稅法折舊金額多,會形成遞延所得稅資產,遞延所得稅資產金額=(會計計提的折舊—按稅法規(guī)定允許扣除的折舊)*所得稅稅率。