公司制作網站總共費用是11萬，1月份時候先付了7萬且已收到票，當時不知道還有尾款就按照這個7萬做成了3年攤銷的會計分錄，借：長期待攤費用 7萬，貸：銀行存款7萬。每月攤銷時，借 銷售費用-業(yè)務宣傳費，貸長期待攤費用。這個月付了尾款3萬，但未收到票，會計分錄應該怎么做？

老師，您好，請問12月的時候發(fā)票沒到，但已經全額計入費用，分錄是借:銷售費用40萬 貸:預付賬款40萬，1月份收到專票有個進項稅10萬，那我我做分錄借:應交稅費進項稅10萬 貸:銷售費用10萬 這么做對嗎

您好，我的勞務分包中有扣管理費和稅費，就是本來 應付100萬元施工費，扣除了10萬管理費，扣除了2萬稅費，實際只支付了88萬，我的分錄是這樣的，因為對方未開票，我先沖我的主營業(yè)務收入，借：主營業(yè)務收入100萬 貸：其它應付款 100萬，實際付款時，我是借：其它應付款100萬 銷售費用 -工程結算稅費 - 2 銷售費用 -工程結算稅費 - 2銷售費用 -工程結算管理費 -10 貸：銀行存款88萬，我想把勞務分包的扣除管理費和稅費分開，我就設置了銷售費用-工程結算管理費/稅費，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)好亂，像這種有什么好的辦法嗎？能在其它應付中體現(xiàn)扣了多少稅費和管理費，謝謝

老師，去年我做了分錄借管理費用3萬，貸銀行存款，這個月需要沖銷掉，3萬塊退回來了，謝謝老師，我現(xiàn)在沖銷怎么做，我們小企業(yè)沒有以前損益調整

老師，去年我做了分錄借管理費用3萬，貸銀行存款，這個月需要沖銷掉，3萬塊退回來了，謝謝老師，我現(xiàn)在沖銷怎么做，我們小企業(yè)沒有以前損益調整，能直接反分錄沖銷嗎