本年和本月的期末余額是不是也要一直

對的，是的，是這么做的。

本月的期末和貨幣資金的是一致

對的，是的，是這么做。

老師，報表里的應交稅費是負數(shù)是怎么回事？

你看一下是不是有留底或是沒認證的發(fā)票，或者是你有稅款少做了計提，你去看一下具體的哪一個明細。

老師，增值稅分錄我是這么做的，你看看對不對 收發(fā)票，借應交稅費_進項， 銷售貨物貸應交稅費-銷項， 月底結轉借應交稅費-轉出未交增值稅貸應交稅費-未交增值稅 因為我們公司廠房是自建的，去年投產，進項票未抵扣的比較多，是不是就會有負數(shù)出現(xiàn)的情況，但是負數(shù)金額也不大，十萬左右