小微企業(yè)，這個(gè)季度成本票多，收入開票少，怎么賬務(wù)處理，是暫估收入嗎，如果暫估收入，怎么申報(bào)增值稅，怎么預(yù)交所得稅
您好，做賬是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，與發(fā)票無關(guān)，是收入沒開票還是早收成本發(fā)票？
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鄒老師：小規(guī)模企業(yè) ，季度暫估成本，根據(jù)2011年34號文的第6條，暫估成本費(fèi)用可以在所得稅季度預(yù)繳時(shí)稅前扣除，那么在做暫估成本時(shí)，是不是季度萬結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本？如果在明年匯算清繳前取得這部分發(fā)票，需要做賬務(wù)處理嗎？
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預(yù)交所得稅時(shí)，如果上個(gè)季度成本多，收入少，沒有交稅，這個(gè)季度成本少，收入多，是不是需要繳稅？全年清算下來，企業(yè)是虧損狀態(tài)，那么我的所得稅不是多交了么，該怎么處理
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暫估時(shí)：借：應(yīng)收賬款-暫估收入 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 次月開出發(fā)票時(shí)：借：應(yīng)收賬款——XX單位 貸：應(yīng)收賬款—暫估收入，暫估申報(bào)時(shí)：銷項(xiàng)稅金填在未開票收入里。次月開出發(fā)票時(shí)這個(gè)銷項(xiàng)稅金怎么辦呢？
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老師，個(gè)稅申報(bào)上個(gè)月有一個(gè)人少報(bào)100元這個(gè)月補(bǔ)上可以嗎？還是更正上個(gè)月，這個(gè)月還沒報(bào)。更正對企業(yè)有影響嗎？還有就是收入暫估入賬，增值稅暫估嗎？需要交增值稅吧。成本費(fèi)用暫估入賬，需要什么證明？成本費(fèi)用暫估入賬不用交企業(yè)所得稅吧，也不用納稅調(diào)增吧。謝謝
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公司以前是核定征收，企業(yè)所得稅是按照收入*核定利率，到底要不要提供成本票。如果不需要提供成本票我，賬務(wù)上怎么處理這個(gè)缺少的成本，有人說只能暫估成本，暫估金額會一直越滾越大
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老師好，個(gè)人在公司發(fā)布的征集圖片的活動中獲獎，公司向個(gè)人支付獎金，并按照偶然所得進(jìn)行個(gè)稅的代扣代繳申報(bào)，個(gè)人需向公司提供發(fā)票嗎
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老師 房開企業(yè)賣土地 現(xiàn)在需要交土地增值稅 這塊地是2013年取得土地款300萬 是不是按每年5%增值來計(jì)算土地成本
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工程材料，暫估材料成本，材料票到了忘記沖紅，2月直接入庫，現(xiàn)在4月怎么調(diào)整科目
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是收入沒有開票
那您可以先按未開票收入申報(bào)，填寫在未開票收入處
那么，企業(yè)所得稅呢
可以具體分析一下賬務(wù)怎么處理嗎
稅務(wù)怎么處理
企業(yè)所得稅確認(rèn)收入，正確分錄，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，借主營業(yè)務(wù)成本，貸***
下個(gè)季度開票后，是再紅沖掉收入，重新確認(rèn)嗎
是的，下季度就紅字沖回收入，再藍(lán)字確認(rèn)收入
下個(gè)季度申報(bào)增值稅，所得稅時(shí)要調(diào)整什么嗎
下季度申報(bào)增值稅就紅字填寫未開票，開票金額在正常數(shù)據(jù)填寫，所得稅沒有影響