你好，請問我這固定資產(chǎn)清理這樣做對不：1轉(zhuǎn)入清理時，借 固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 2收到清理貨款：借現(xiàn)金 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費增值稅（銷項稅）：3，虧損時；借營業(yè)外支出，貸固資清理，這樣對嗎，我申報增值稅時，固定資產(chǎn)清理收到的款與收入合并申報了，現(xiàn)在導致財務(wù)報表年度營業(yè)額與增值稅報表上累計營業(yè)額不一致，請問怎么修改

老師我固定資產(chǎn)購進的原值含稅是623000，沒有抵扣認證，期間提折舊268683.04，按照剩余的賬面354316.96做了無償轉(zhuǎn)讓沒有發(fā)生清理費，按視同銷售3%減按2%申報了增值稅，354316.96/1.03=343997.05*0.02=6879.94稅額原本是10319.91實交了6879.94 ，下面的分錄對應(yīng)的金額要怎么填，理不清思路，自己帶入數(shù)據(jù)之后分錄不平，又不知道哪里做錯了 (1)借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸:固定資產(chǎn) (2)借:應(yīng)收售價 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款1%的減免這部分金額沖減固定資產(chǎn)清理 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額- 3%稅率 固定資產(chǎn)清理 (3)借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入-非流動資產(chǎn)處置利得(如果是損失計入營業(yè)外支出)

老師，舉例如果10w當時買的車，折舊已提滿48個月，凈殘值還剩5k，公司賣車價是1w塊錢，那么您看下我寫的分錄對不對： 借：固定資產(chǎn)管理 5k 累計折舊 9.5k 貸：固定資產(chǎn) 10k 借：銀行存款 10000 （二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上面的車價合計金額） 貸：固定資產(chǎn)管理 5000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額。。老師后面我就不會寫了，另外那個銀行存款的金額是寫二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上面的車價合計金額嗎？蟹蟹老師麻煩了

老師您好，請問貨物運輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車輛，拿到的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上面車價合計金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷項稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89，請問老師，我在申報填寫增值稅附表1時，這部分的銷售額和稅額該如何填寫？分別取哪個數(shù)？蟹蟹

老師您好，請問貨物運輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車輛，拿到的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上面車價合計金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷項稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89， 我做的分錄如下：我查到的折舊表，該固定資產(chǎn)原值是59829.06，累計折舊56837.61， 借：固定資產(chǎn)清理 2991.45 累計折舊 56837.61 貸：固定資產(chǎn) 59829.06 借： 庫存現(xiàn)金 15000 貸：固定資產(chǎn)清理 15000/1.13=13274.34 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 1725.66 借：固定資產(chǎn)清理 10282.89 貸：其他業(yè)務(wù)收入 10282.89 請問老師，我在申報填寫增值稅附表1時，這部分的銷售額和稅額該如何填寫？分別取哪個數(shù)？蟹蟹