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請問老師,往年很多出口發(fā)票沒有開,今年要開 那么要重改往年報表嗎?,還是今年用以前年度損益調(diào)整,或者用利潤分配一未分配利潤來做賬?

2023-09-29 17:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-09-29 17:42

同學(xué),你好 用以前年度損益調(diào)整來調(diào)整

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快賬用戶5480 追問 2023-09-29 17:43

比如我現(xiàn)在補了一筆20萬的收入進去,利潤10萬,這樣我要不要回頭看,這收入有沒有造成當(dāng)年要繳納企業(yè)所得稅呢?

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齊紅老師 解答 2023-09-29 17:58

同學(xué),你好 需要的,如果有,需要補

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快賬用戶5480 追問 2023-09-29 18:38

可是已經(jīng)匯算清繳了怎么辦?

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齊紅老師 解答 2023-09-29 20:55

同學(xué),你好 一般是去稅務(wù)局大廳補繳納

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快賬用戶5480 追問 2023-09-29 21:21

可是,盈利不是可以彌補五年內(nèi)虧損才繳稅嗎?這個因素要考慮到么?

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齊紅老師 解答 2023-09-29 22:03

同學(xué),你好 需要考慮到的

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同學(xué),你好 用以前年度損益調(diào)整來調(diào)整
2023-09-29
金額大需要稅前扣除就要去更改去年的年度匯算清繳
2025-01-04
你好,去年的年底利潤分配要做調(diào)整的,你的報表金額,和今年年初數(shù)做調(diào)整
2021-03-16
需要改。用 “以前年度損益調(diào)整” 調(diào)整后會影響去年凈利潤,要修改去年年報的利潤表和資產(chǎn)負債表,還需在附注中披露調(diào)整事項 。
2025-03-24
你以前確認收入和銷項稅了嗎
2021-03-04
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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