公司為一般納稅稅，簽訂了一份燈具銷(xiāo)售合同（目前為止只有這一份燈具銷(xiāo)售合同，其余的都是工程施工合同），燈具銷(xiāo)售合同內(nèi)容要求我們也為甲方A公司根據(jù)合同清單開(kāi)具13%稅率的照明裝置專(zhuān)票9萬(wàn)元，稅額1萬(wàn)元。而我們的供應(yīng)商C公司只能為我們開(kāi)具3%稅率的專(zhuān)票4萬(wàn)元，稅額1165元。想問(wèn)下，開(kāi)具13%的專(zhuān)票，進(jìn)項(xiàng)票是3%的專(zhuān)票，我們繳納增值稅得繳納10000-1165=8835元。該怎么解決？

2023-09-27 14:07

齊紅老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2023-09-27 14:09

根據(jù)您提供的信息，我們可以提出以下解決方案： 1.與供應(yīng)商協(xié)商：首先，您可以與供應(yīng)商C公司協(xié)商，看是否能夠以更高的稅率為您提供專(zhuān)票。您可以提出您需要13%稅率的專(zhuān)票來(lái)滿(mǎn)足您的客戶(hù)A公司的要求，并說(shuō)明您的困境。如果供應(yīng)商同意提高稅率，您可以獲得符合您客戶(hù)要求的專(zhuān)票，并相應(yīng)地支付供應(yīng)商應(yīng)得的稅款。 2.調(diào)整價(jià)格：如果供應(yīng)商無(wú)法提供13%稅率的專(zhuān)票，您可以考慮與客戶(hù)A公司協(xié)商調(diào)整燈具銷(xiāo)售價(jià)格。根據(jù)您所提供的資料，您需要支付的增值稅為8835元，因此您可以考慮將銷(xiāo)售價(jià)格提高8835元，以確保您在繳納增值稅后仍然有利可圖。這樣，您可以以合同清單上列明的價(jià)格向客戶(hù)開(kāi)具13%稅率的專(zhuān)票，同時(shí)通過(guò)價(jià)格調(diào)整來(lái)彌補(bǔ)您需要額外繳納的增值稅。 3.查找新供應(yīng)商：如果您與現(xiàn)有供應(yīng)商無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)，您可以考慮尋找能夠提供13%稅率專(zhuān)票的其他供應(yīng)商。通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查和比較不同供應(yīng)商的報(bào)價(jià)和稅率，您可能能夠找到符合您要求的新供應(yīng)商。 4.咨詢(xún)稅務(wù)專(zhuān)家：如果您對(duì)稅務(wù)問(wèn)題感到困惑或不確定，建議您咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)的稅務(wù)專(zhuān)家。他們可以根據(jù)您的具體情況提供專(zhuān)業(yè)的建議和指導(dǎo)，以確保您合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)并合理降低稅務(wù)成本。綜上所述，您可以采取以上方法來(lái)解決當(dāng)前的問(wèn)題。在未來(lái)的業(yè)務(wù)合作中，建議您提前與供應(yīng)商和客戶(hù)協(xié)商好相關(guān)稅率和價(jià)格問(wèn)題，并在合同中明確規(guī)定以避免類(lèi)似的問(wèn)題再次發(fā)生。根據(jù)您提供的情況，可以考慮以下幾種解決方案： 1.與供應(yīng)商協(xié)商：您可以與供應(yīng)商C公司協(xié)商，看是否能夠以更高的稅率開(kāi)具專(zhuān)票。如果供應(yīng)商同意以13%的稅率開(kāi)具專(zhuān)票，您就可以獲得更多的進(jìn)項(xiàng)票，從而減少繳納增值稅的金額。 2.購(gòu)買(mǎi)進(jìn)項(xiàng)票：如果供應(yīng)商無(wú)法以更高的稅率開(kāi)具專(zhuān)票，您可以考慮在市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)一些13%稅率的進(jìn)項(xiàng)票來(lái)彌補(bǔ)進(jìn)項(xiàng)票不足的問(wèn)題。但需要注意，購(gòu)買(mǎi)進(jìn)項(xiàng)票存在一定的風(fēng)險(xiǎn)和成本，需要謹(jǐn)慎考慮。 3.調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)：如果購(gòu)買(mǎi)進(jìn)項(xiàng)票存在較大的困難和風(fēng)險(xiǎn)，您可以考慮調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，盡量減少?gòu)墓?yīng)商C公司采購(gòu)燈具的數(shù)量，而從其他可以提供13%專(zhuān)票的供應(yīng)商處采購(gòu)。這樣可以降低進(jìn)項(xiàng)票不足的問(wèn)題。 4.咨詢(xún)稅務(wù)部門(mén)：如果您對(duì)如何處理這種情況感到困惑，可以咨詢(xún)稅務(wù)部門(mén)或者專(zhuān)業(yè)的稅務(wù)顧問(wèn)。

快賬用戶(hù)9882 追問(wèn) 2023-09-27 14:43

好的。老師，我們公司這次能不能按8835元繳納稅額，稅負(fù)率偏高，我們公司其余開(kāi)具的建筑服務(wù)發(fā)票繳納的稅額低點(diǎn)。整年燈具發(fā)票和建筑服務(wù)發(fā)票總稅負(fù)率在2%上左右

齊紅老師解答 2023-09-27 14:48

同學(xué)你好這個(gè)可以的

2023-09-27

你好，正在解答中請(qǐng)稍等

2023-02-16

你好，同學(xué)，正在解答請(qǐng)稍等

2023-10-21

同學(xué)您好，正在解答

2023-09-27

計(jì)算各項(xiàng)業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額：業(yè)務(wù)（1）：銷(xiāo)售額 = 3000 - 300 = 2700 萬(wàn)元。銷(xiāo)項(xiàng)稅額 = 351 萬(wàn)元。業(yè)務(wù)（2）：銷(xiāo)售額 = 60 %2B 1.13÷(1 %2B 13%) = 61 萬(wàn)元。銷(xiāo)項(xiàng)稅額 = 7.8 %2B 1.13÷(1 %2B 13%)×13% = 7.93 萬(wàn)元。業(yè)務(wù)（3）：銷(xiāo)售 2008 年 5 月購(gòu)入的設(shè)備，按照簡(jiǎn)易辦法依 3% 征收率減按 2% 征收增值稅。銷(xiāo)售額 = 18.54÷(1 %2B 3%) = 18 萬(wàn)元。應(yīng)納稅額 = 18×2% = 0.36 萬(wàn)元，這里計(jì)算的是應(yīng)納稅額，不是銷(xiāo)項(xiàng)稅額，因?yàn)槭呛?jiǎn)易計(jì)稅。業(yè)務(wù)（4）：銷(xiāo)售額 = 10 萬(wàn)元。銷(xiāo)項(xiàng)稅額 = 10×13% = 1.3 萬(wàn)元。匯總銷(xiāo)售額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額：總銷(xiāo)售額 = 2700 %2B 61 %2B 10 = 2771 萬(wàn)元。總銷(xiāo)項(xiàng)稅額 = 351 %2B 7.93 %2B 1.3 = 360.23 萬(wàn)元。

2024-10-29

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