老師，你好，二季度申報企業(yè)所得稅，利潤總額彌補了以前年度虧損，我做了一筆分錄，借:本年利潤凈利潤），貸:利潤分配_未分配利潤，我的財務(wù)報 表的利潤表，有變化的就是凈利潤那，這個季度做財務(wù)報表的話，收入、費用、主營業(yè)務(wù)成本的本年累計金額，那些金額感覺不對

您好老師，關(guān)于所得稅計提的問題 截止到6月利潤表利潤總額本年累計數(shù)是971.63元，以前年度未彌補虧損有6萬多，那么第二季度要計提所得稅嗎？還是說等彌補完虧損6萬多以后再開始計提呢？

老師您好，季報企業(yè)所得稅，以第一季度為例，利潤表填寫1—3月三個月的本期金額合計數(shù)。資產(chǎn)負(fù)債表直接填寫3月份的數(shù)據(jù)。那么在填寫企業(yè)所得稅的時候，主表預(yù)繳稅款計算需要填寫 營業(yè)收入 、營業(yè)成本、 利潤總額、本年累計數(shù)。這個本年累計數(shù)是3月利潤表的數(shù)據(jù)，還是三個月加起來的？

老師您好，請問：今年8月9日我剛接手一家企業(yè)，通過科目余額表，建好賬，查看利潤表的利潤總額是19638.23元，然后我查看本年第二季度利潤表，累計利潤總額是71932.33元，這是意味著7月份的利潤總額是-52294.1元嗎？蟹蟹

老師您好，請問企業(yè)截止今年8月的利潤總額是298149.06，9月截止目前沒開票，9月供應(yīng)商已開具的成本票不含稅金額46506.79，截止目前剩余可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補虧損額2441862.19，是否代表本季度所得稅申報大概率是0申報了？蟹蟹