老師，您好。請(qǐng)教下：公司開品鑒會(huì)，是公司先代墊這筆款然后會(huì)計(jì)做了1分錄。等核銷之后廠家會(huì)給我們核銷這個(gè)費(fèi)用，這個(gè)費(fèi)用會(huì)以沖貨款的形式?jīng)_銷。一段時(shí)間后廠家會(huì)讓我們開促銷服務(wù)費(fèi)發(fā)票給它，會(huì)計(jì)做了2分錄。收到廠家貨發(fā)票是做了3分錄。這樣對(duì)么？感覺1和2是就同一筆費(fèi)用借在了預(yù)付賬款。如果錯(cuò)了，該怎么做呢？

老師，我們是經(jīng)銷商，銷售卡士的，我們廠家有核銷一些物料或者促銷人員費(fèi)用補(bǔ)貼，但是要我們先墊付，然后等廠家核銷回來，那我們先墊付的時(shí)候做借：其他應(yīng)收款-卡士 貸：銀行 那廠家核銷回來怎么做分錄啊？

老師：我們從酒店購(gòu)了一張充值卡，10000贈(zèng)2000；這些上游廠家給報(bào)銷， 我是購(gòu)卡的時(shí)候借預(yù)付某酒店12000，貸現(xiàn)金10000，營(yíng)業(yè)外收入2000， 消費(fèi)的時(shí)候借銷售費(fèi)用12000，貸預(yù)付某酒店12000； 借其他應(yīng)收廠家12000 貸銷售費(fèi)用12000 報(bào)銷的時(shí)候借銀行存款12000，貸其他應(yīng)收廠家12000 還是我直接 借其他應(yīng)收廠家12000，貸現(xiàn)金10000，營(yíng)業(yè)外收入2000

老師，我們是代理商，上游廠家以我們的名義借領(lǐng)的促銷品發(fā)到我們庫(kù)房，這些贈(zèng)品是廠家用來贈(zèng)送給客戶的，這些入我們庫(kù)房，我們做賬嗎， 還是入庫(kù)的時(shí)候借庫(kù)存，貸營(yíng)業(yè)外收入，出庫(kù)的時(shí)候借銷售費(fèi)用，貸庫(kù)存呢？

老師，我們替廠家代墊促銷費(fèi)怎樣做賬呀！是不是借銷售費(fèi)用 貸銀行存款。然后我們收到廠家費(fèi)用的時(shí)候就做一筆負(fù)數(shù)充抵，是這樣嗎