購貨方已認(rèn)證抵扣的增值稅專用發(fā)票,需要開具紅字發(fā)票,購貨方的賬務(wù)處理如下: ● 借:原材料/庫存商品(紅字) 、應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出(紅字),貸:應(yīng)付賬款(紅字)。 購貨方收到銷售方開具的紅字發(fā)票,需要根據(jù)紅字發(fā)票的記賬聯(lián),做與原來分錄一致的負(fù)數(shù)或紅字分錄進(jìn)行沖減,借:銀行存款/應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)或紅字、貸:主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)或紅字、貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 負(fù)數(shù)或紅字
我想咨詢:已抵扣專票我作為銷售方給進(jìn)貨方開具紅字發(fā)票后,要怎么做賬務(wù)處理,需要銷項稅轉(zhuǎn)出嗎
增值稅開具錯誤,購貨方已認(rèn)證抵扣,開紅字發(fā)票要怎么處理,賬務(wù)怎么處理
想問老師供貨方銷售的貨品已開票,但是我們這邊已退貨,我應(yīng)該怎么處理?他們要開紅字發(fā)票?
我是購買方,貨款已付,現(xiàn)在要退貨怎么處理?哪方開紅字發(fā)票
老師 想問一下 已抵扣的專票 貨款已付 銷貨方開了紅字發(fā)票 購貨方要怎么做賬務(wù)處理
老師,用表格登記銀行存款日記賬月底還需不需要結(jié)出本月合計?
老師,2025年發(fā)現(xiàn)以前的會計記賬有錯誤,2025年把以前年度2016-2024年的賬重做了一遍,所以差別很大,2025年怎么調(diào)賬,按余額表調(diào)賬嗎?
老師,昨天稅務(wù)局通知,23年有兩個人的自開農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票的名字和身份證號碼開錯了,現(xiàn)在已經(jīng)紅沖過了,今天該如何向稅管員解釋?會不會有罰款?
土地使用稅繳納是根據(jù)土地證上的面積,還是出租的面積
財管:計算現(xiàn)金比率,要不要含交易性金融資產(chǎn)?
老師,業(yè)務(wù)員開車去出差,車不是公司的,加油費過路費,能進(jìn)差旅費嗎?
老師,我公司員工購買了火車票、飛機票,這些票,在新電子稅務(wù)局系統(tǒng)里,是否會有推送的進(jìn)項稅數(shù)據(jù)?需不需手工計算進(jìn)項稅?
老師好,增值稅計提結(jié)轉(zhuǎn)繳納分錄分別該怎么做呢?
小企業(yè)培訓(xùn)機構(gòu),安裝監(jiān)控記什么會計科目
老師您好,出納實操相關(guān)問題。 老板網(wǎng)銀現(xiàn)金什么的不需要管,那出納工作內(nèi)容是什么
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老師 那我是否同樣還要再做一筆藍(lán)字 但是這筆貨款已經(jīng)支付了 我再做一筆藍(lán)字 應(yīng)付款不是重復(fù)增加了嗎
紅沖了之后再做就可以
那銀行存款那部要怎么做呢?
同學(xué)你好 銀行存款不用紅沖,做相反的就可以
但實際他們款沒有退回來
那你就做借應(yīng)收賬款
應(yīng)收?但這筆錢我本來也是要付給人家的
他只是發(fā)票開錯了 重新開 所以才把那張紅票沖了 重新開了一張正確的過來
不是還得做藍(lán)字分錄嗎 那你用借方應(yīng)付