老師們，我們有2個(gè)公司，A公司是給老板2022年每月計(jì)提8千元的工資，也在個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)上填寫每個(gè)月扣除90元的個(gè)稅，但一直沒有實(shí)際發(fā)放，B公司也給老板發(fā)著工資，這兩個(gè)公司的外賬都外包給財(cái)務(wù)公司了，2022年A公司所有人員工資計(jì)提431790元，實(shí)際發(fā)放的比這個(gè)少，外賬會(huì)計(jì)填寫這個(gè)數(shù)據(jù)時(shí)給我說2022年老板的綜合工資超過12萬元，需要補(bǔ)繳3000元，然后她就將A公司匯算清繳中工資調(diào)增了25600元，倒擠出稅收扣除的的金額是406190元，我個(gè)人的常識(shí)是工資就按實(shí)際計(jì)提的寫“賬載金額”，“實(shí)際發(fā)生額”就是實(shí)際發(fā)放的工資，按照外賬會(huì)計(jì)的意思如果按賬面計(jì)提工資與實(shí)際發(fā)放工資就得調(diào)增15萬多了，但她很顯然說與老板個(gè)人工資薪酬綜合所得掛鉤我感覺還是有問題，個(gè)人所得稅不是單獨(dú)做的嗎？請(qǐng)問老師外賬這么調(diào)整合適嗎？

老師您好，請(qǐng)問：我是新手，那么我的實(shí)操工作流程安排： 每月25號(hào)我會(huì)拿著上個(gè)月個(gè)稅系統(tǒng)的申報(bào)表，問主管當(dāng)月的人員及應(yīng)發(fā)工資是否有變化，然后問主管下個(gè)月的上社保人員是否有變化，沒變化的情況下確認(rèn)無誤后我會(huì)繳納社保，之后我根據(jù)社保繳費(fèi)明細(xì)和主管提供的應(yīng)發(fā)工資數(shù)制作工資表、計(jì)提企業(yè)社保費(fèi)，然后根據(jù)銷項(xiàng)票和行業(yè)稅負(fù)率，反推需要的進(jìn)項(xiàng)稅大概數(shù)額，然后在老板找來進(jìn)項(xiàng)票之后，我進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅勾選認(rèn)證操作。然后次月初，我去銀行打印銀行回單和對(duì)賬單，然后根據(jù)原始憑證（包含發(fā)票、合同、領(lǐng)導(dǎo)及部門審批單、銀行回單、對(duì)賬單等等），記賬，之后納稅申報(bào)。請(qǐng)問這樣可以嗎？蟹蟹

老師您好，請(qǐng)問：比如2022年2月的紙質(zhì)記賬憑證中，感覺不齊，少了計(jì)提本月工資、發(fā)上月工資等業(yè)務(wù)，是不是前任計(jì)故意沒有打印憑證？但是這樣不影響當(dāng)期報(bào)稅交稅是吧？蟹蟹

老師您好，我剛和前任會(huì)計(jì)交接完，有4個(gè)問題，請(qǐng)問：1、比如說去年的成本票，因?yàn)榭缒晡覜]法做成本了，那么相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅也就也就無法抵扣了。是吧？ 2、只有以前會(huì)計(jì)做了成本，且借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。只有這樣，后期我才能去抵扣進(jìn)項(xiàng)是吧？否則以前年份的發(fā)票對(duì)我來說就是廢的是吧？ 3、比如說主戶，截至目前一張票沒開，我收了認(rèn)為合理的月份的成本票，目前進(jìn)項(xiàng)稅額加在一起是700多塊錢，我是不是需要提醒主管本月先不要開票了，因?yàn)殚_票就意味著要交增值稅了。（進(jìn)項(xiàng)太少）謝謝老師

老師，新接手一家制造業(yè)，小企業(yè)，25年5月，我還沒有結(jié)賬，成本還沒有結(jié)轉(zhuǎn)呢（成本他們很亂）提供不了庫存和原材料5月變動(dòng)表，之前問會(huì)計(jì)都是估計(jì)的，BOM表都沒有，工資今晚做賬，5月發(fā)票憑證錄入完畢了，銀行流水相關(guān)的賬務(wù)也錄入完畢了，就是成本結(jié)轉(zhuǎn)流程的賬務(wù)沒有處理，尋思用這個(gè)軟件 成本結(jié)轉(zhuǎn)可以自己選比例 ，自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅報(bào)稅老師不受影響吧？可以報(bào)嗎？