老師您好，我們單位是做酒店的，應(yīng)收款都會轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款~新過一手，如果視同銷售的話，借:費用，貸:應(yīng)收，那應(yīng)收賬款～新，這個科目還需要做一次什么分錄嗎，有點繞不過來，希望老師幫忙答復(fù)，謝謝！
您好，這個應(yīng)收賬款新是什么意思？
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老師好，有一個很復(fù)雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內(nèi)賬，有一個項目建賬的時候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來這個項目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費，建賬后的這個月由我公司支付了，我計入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時，如果我做借方:銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，對沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項目嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)，可是只有這個月產(chǎn)生的部分成本，因為之前的成本是很久前的了，沒有統(tǒng)計，因為工期比較長，那我該怎么處理這個項目呢？問題有點復(fù)雜，希望老師解答的詳細(xì)點，我是新手，謝謝
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老師您好 我剛接手了別人的賬，有點不明白的地方希望您幫我解決下。我的前任會計在收到發(fā)票進(jìn)賬的時候做的是借 應(yīng)交稅費 待認(rèn)證進(jìn)項稅額 然后在月底的時候做的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)賬稅額 貸 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 我不太會用應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額這個科目 麻煩老師給我解釋下，還有他這個分錄對嗎？另外 實際情況是進(jìn)賬大于銷項 不用交稅 這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫？謝謝
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老師，我問一下某公司銷售貨物并在同天收到了價稅合計的款項，銀行已經(jīng)收到了，那這種情況下我們在做憑證的時候不是應(yīng)該直接借銀行存款，貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項稅額嗎？為什么他給的答案里頭還要讓我有一個應(yīng)收賬款，然后要用應(yīng)收賬款過渡一下呢？
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老師您好，我們單位是做酒店的，應(yīng)收款都會轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款~新過一手，如果視同銷售的話，借:費用，貸:應(yīng)收，那應(yīng)收賬款～新，這個科目還需要做一次什么分錄嗎，有點繞不過來，希望老師幫忙答復(fù)，謝謝！
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旅游公司內(nèi)賬。相當(dāng)于是員工自己付錢買的，價格一樣，只不過是公司這邊幫忙采購，然后我們先收了員工的錢。我們已經(jīng)收了員工購買棕子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務(wù)收入450，然后后面付了款開發(fā)票報銷時，能不能直接沖賬借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款，就不用走應(yīng)付賬款這個科目了，還是說一定要走應(yīng)付賬款這個科目，，因為原本是想走費用去報銷，然后收錢時就先計入了其他業(yè)務(wù)收入，但是好像計入費用報銷也不知道行不行，如果可以計入費用報銷的話也不知道用什么科目。老師，你們這個我追問不了只能一遍一遍的粘貼來問您老師的回答：您好，買的時候借:其他應(yīng)收款貸:銀行450員工給錢時借:銀行450貸:其他應(yīng)收款450收入什么都不用做的。我的追問：那我是上個月做的賬，已經(jīng)結(jié)賬，報表已經(jīng)發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)了，不想返回去重新做賬，而且當(dāng)時是收了好幾個員工的錢，都是不同時間收的，一定要在這個月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款這樣做嗎？
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就是過繼一下應(yīng)收賬款，因為會有很多其他類型的應(yīng)收款，到時候都會先過到這個科目，然后轉(zhuǎn)收入
那您這個有什么問題呢？
款都會轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款~新過一手如果視同銷售的話，借:費用，貸:應(yīng)收，那應(yīng)收賬款～新，這個科目還需要做
對，還是需要過度一下的
如何過呢，借:應(yīng)收～新，貸:收入？
對，沒錯的，就是這么做
但是都已經(jīng)做了費用怎么還要確認(rèn)收入呢？
這個是視同銷售是什么業(yè)務(wù)
推銷費用，交際應(yīng)酬費
您說的招待別人，然后沒要錢，對嗎？
這個是內(nèi)部消費，估計是員工的餐飲費
員工餐飲費 借管理費用 貸原材料就行了
不是的，憑證沒有錯，這個是之前會計做的，我現(xiàn)在是不理解后續(xù)還需要有什么操作？
后續(xù)你們應(yīng)收賬款也無法收回
對的，所以還要在做什么憑證嗎
那就把應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出
但是已經(jīng)做了費用，應(yīng)收在貸方，如果再轉(zhuǎn)感覺行不通啊
您最開始怎么還有銀行存款