老師，我們從自己的往來公司A采購(gòu)材料 月末時(shí)掛賬 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款-A 付款給往來公司時(shí) 借：應(yīng)付賬款—A 貸：銀行存款 我們是商貿(mào)企業(yè)，客戶找我司購(gòu)買的貨是由往來公司直接發(fā)出的，那我怎么去消庫(kù)存商品這個(gè)科目 是不是月底把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 這樣對(duì)嗎? 我之前都沒結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在庫(kù)存商品這個(gè)科目借方掛了幾百萬的金額，總感覺哪里不對(duì)

假定鴻韻公司2019年6月1日至10日發(fā)生如下與現(xiàn)金收付有關(guān)的交易或事項(xiàng):（1）3日，支付購(gòu)買材料運(yùn)費(fèi)150元(假定不考慮稅金的處理)。(提示:借方科目為“在途物資”）。（2）4日，從銀行提取現(xiàn)金15000元，備發(fā)工資。（3）5日，用現(xiàn)金15000元向員工發(fā)放工資。(提示:借方科目為“應(yīng)付職工薪酬”。)（4）6日，用銀行存款35000元償還應(yīng)付賬款。原始憑證為銀行存款轉(zhuǎn)賬支票存根1張,銀行付款通知單1張。（5）7日，銷售商品原價(jià)20000元，增值稅稅率13%，貨款及增值稅款項(xiàng)以及轉(zhuǎn)入銀行賬戶。1.根據(jù)所給資料編制會(huì)計(jì)分錄,注明應(yīng)填制的記賬憑證名稱及編號(hào)。以(1)為例應(yīng)填制付款憑證，編號(hào)為：現(xiàn)付字第1號(hào)。借:在途物資150貸:庫(kù)存現(xiàn)金150（如果是使用銀行存款支付，記為“銀付”）2.編制匯總收款憑證（從1日到10日），采用下面的格式，或者是下載附件excel里面的格式。匯總記賬憑證賬務(wù)處理.xlsx匯總付款憑證貸方科目：銀行存款2019

我家再賣電影票時(shí)，代收a公司5元服務(wù)費(fèi)，現(xiàn)需給a公司打回去5元服務(wù)費(fèi)，a公司給我們提供服務(wù)費(fèi)發(fā)票，如何做賬？收到時(shí)可以做借銀行存款貸其他應(yīng)付款，付款時(shí)做借其他應(yīng)付款貸銀行嗎？但是這樣做收到發(fā)票又沒計(jì)入費(fèi)用

我家從供應(yīng)商跟前采購(gòu)原材料，記應(yīng)付賬款，但是發(fā)現(xiàn)銀行流水上面它家給我家又轉(zhuǎn)了5萬元，現(xiàn)在掛什么科目呢？可以借應(yīng)付賬款5，貸銀行存款5嗎？

我們是賣酒公司，入庫(kù)金額8600元，之前做活動(dòng)從廠家報(bào)賬下來4752元抵扣商品成本記入‘其他應(yīng)收款’，然后廠家從8600元又分出600元作為發(fā)貨的保證金記入‘其他應(yīng)收款’，貸方‘應(yīng)付賬款’=8600-4752=3848元，等到最后發(fā)貨完畢廠家又把600元的保證金轉(zhuǎn)入‘應(yīng)付賬款’，中間過程沒有發(fā)生任何的現(xiàn)金、銀行流水，如果沒有保證金的情況下我是這樣做的：借：庫(kù)存商品8600 貸：應(yīng)付賬款 3848 其他應(yīng)收款 4752 ，但是一但發(fā)生保證金就不知道怎么平賬了，只知道最后一步轉(zhuǎn)回保證金：借： 應(yīng)付賬款600 貸：其他應(yīng)收款 600