同一省市區(qū)域注冊(cè)非獨(dú)立核算分公司，目的用來(lái)交總公司員工社保，分公司沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生，收到總部資金后只用來(lái)發(fā)工資交社保。這種情況，總公司計(jì)提時(shí)，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬工資、社保；付款給分公司時(shí)，借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 ；分公司提供代付社保和工資款費(fèi)用單時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬工資、社保 、 應(yīng)交個(gè)人所得稅、個(gè)人社保部分 貸：其他應(yīng)付款 。分公司收到總公司撥款，借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款；分公司銀行代扣工工資、社保時(shí)，借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款。是這樣嗎？？那申報(bào)個(gè)稅是分公司還是總公司操作？

我公司有一位員工5月社保已經(jīng)由原單位代繳，現(xiàn)在我公司要把錢5月社保的錢付給對(duì)方，我們是集團(tuán)內(nèi)部人員調(diào)動(dòng)。請(qǐng)問(wèn)分錄怎么做？ 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款-往來(lái)單位 借：其他應(yīng)付款-往來(lái)單位 貸：銀行存款 這樣寫可以嗎？

老師好！我們是新成立的集團(tuán)工會(huì)組織，目前沒(méi)有人員在集團(tuán)開(kāi)工資 ，現(xiàn)在想從各子公司收取工會(huì)經(jīng)費(fèi)（子公司沒(méi)有工會(huì)組織）集團(tuán)收款分錄：借;銀行存款 貸：其他應(yīng)收款---子公司 交款時(shí)：借：其他應(yīng)收款---子公司 貸：銀行存款 ？ 集團(tuán)公司還需要計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎？

老師好，我們是小公司，成立有工會(huì)。計(jì)提繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)的分錄是借管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸其他應(yīng)付款-上級(jí)工會(huì) 其他應(yīng)付款-單位工會(huì) 現(xiàn)在我公司需要用一筆工會(huì)經(jīng)費(fèi)用于購(gòu)買年節(jié)禮品給員工。這個(gè)怎么做分錄呀？ 直接是其他應(yīng)付款-單位工會(huì) 貸銀行存款嗎？需不需要再經(jīng)過(guò)福利費(fèi)呀？

工會(huì)財(cái)務(wù)，當(dāng)時(shí)收了一筆款，以為全是大病補(bǔ)助，就這樣做的分錄 借:銀行存款168000 貸:其他應(yīng)付款168000 后面正常付出去了，到年底了，集團(tuán)公司告訴我們，這里有1萬(wàn)元是臨時(shí)助困，屬于幫扶救助資金（專項(xiàng)），我應(yīng)該怎么調(diào)賬？ 我只知道要是我正確做分錄應(yīng)該是: 借:銀行存款168000 貸:其他應(yīng)付款158000 代管經(jīng)費(fèi)—上級(jí)撥款10000 支出: 借:其他應(yīng)付款158000 代管經(jīng)費(fèi)—三類困補(bǔ)10000 貸:銀行存款168000 請(qǐng)教老師，那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)賬合適？