預(yù)收賬款的代碼是2203，我從220301一直編到了220399，下一個(gè)怎么編，要報(bào)稅了，賬沒(méi)弄好，急！

你好，你99那個(gè)你還能修改嗎？99的時(shí)候你再。增加一個(gè)001

也就是220399001。接著往下做就行。

請(qǐng)教當(dāng)月銷(xiāo)售當(dāng)月已作納稅申報(bào)，跨半年顧客要發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)文件有規(guī)定能開(kāi)具發(fā)票嗎？ 零售藥店，當(dāng)月和醫(yī)保結(jié)算已開(kāi)具發(fā)票給醫(yī)保中心，因職工和居民醫(yī)保結(jié)款于醫(yī)保中心需開(kāi)具發(fā)票于醫(yī)保中心（屬醫(yī)保統(tǒng)籌基金），跨5月顧客要發(fā)票。

你好，這個(gè)沒(méi)有規(guī)定開(kāi)發(fā)票，不開(kāi)發(fā)票，開(kāi)發(fā)票是納稅義務(wù)。

請(qǐng)問(wèn)企業(yè)類(lèi)型為:個(gè)人獨(dú)資企業(yè)怎樣申報(bào)呀?

你好，一般納稅人還是小規(guī)模？

你好老師，是小規(guī)模

季度30萬(wàn)第十欄里面填寫(xiě)銷(xiāo)售額，超過(guò)的在第一行和第三行里面填。

我這有個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)抵減政策，2022年有享受的，我八月有2500的進(jìn)項(xiàng)稅，我9月份已經(jīng)申報(bào)完8月份的增值稅了，現(xiàn)在還可以申請(qǐng)2023年度的這個(gè)政策嗎？，要是申請(qǐng)下來(lái)，還需要重新申報(bào)嗎？

可以的，你填寫(xiě)試一下，這個(gè)月能補(bǔ)上吧，不能補(bǔ)的話，你就去稅務(wù)局修改修改上一個(gè)月的，上一個(gè)月填寫(xiě)一到七月份的。

向供應(yīng)商買(mǎi)貨合同貨款是5萬(wàn)，給供應(yīng)商訂金2000萬(wàn)，只發(fā)一部分貨，后來(lái)又打了3萬(wàn)給供應(yīng)商，后收到三萬(wàn)的貨分錄要做幾個(gè)？然后發(fā)票是滯后2個(gè)月才收到

支付定金2萬(wàn)，借預(yù)付賬款，貸銀行存款，貨物到了多少？到了2萬(wàn)的話，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，暫估2萬(wàn)。

支付給供應(yīng)商3萬(wàn)，借預(yù)付賬款3萬(wàn)，貸銀行存款， 借庫(kù)存商品3萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款，暫估3萬(wàn)

發(fā)票到了 借應(yīng)付賬款暫估5萬(wàn)， 貸庫(kù)存商品5萬(wàn)， 借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸預(yù)付賬款5萬(wàn)。

第一個(gè)是預(yù)付，第二個(gè)是彈弓入庫(kù)，第三個(gè)是預(yù)付，第四個(gè)是暫估入庫(kù)，第五個(gè)是發(fā)票，到了紅沖暫估的，第六個(gè)是做發(fā)票。

無(wú)法抵扣的增值稅專(zhuān)票入賬的時(shí)候是當(dāng)成普票把進(jìn)項(xiàng)稅一起并入費(fèi)用，還是也是像正常專(zhuān)票那樣入賬，然后再做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

兩種做法都可以的，你可以選擇不抵扣勾選這個(gè)選項(xiàng)，這個(gè)也需要在你的勾選平臺(tái)里面操作，然后價(jià)稅合計(jì)做賬也可以按照第二種。

非盈利性幼兒園支付的網(wǎng)銀服務(wù)費(fèi)入什么科目呢？

你好籌資費(fèi)用手續(xù)費(fèi)

兩種做法都可以的，你可以選擇不抵扣勾選這個(gè)選項(xiàng)，這個(gè)也需要在你的勾選平臺(tái)里面操作，然后價(jià)稅合計(jì)做賬也可以按照第二種。 如果價(jià)稅合計(jì)做賬，會(huì)產(chǎn)生留抵稅的問(wèn)題嗎？對(duì)企業(yè)稅務(wù)有沒(méi)有影響

第一個(gè)是預(yù)付，第二個(gè)是彈弓入庫(kù)，第三個(gè)是預(yù)付，第四個(gè)是暫估入庫(kù)，第五個(gè)是發(fā)票，到了紅沖暫估的，第六個(gè)是做發(fā)票。 那我中間不做賬等到齊了做一筆借，庫(kù)存商品 貸，銀行存款 可以嗎？

價(jià)稅合計(jì)不會(huì)有留底問(wèn)題的，它兩個(gè)最后的結(jié)果都是一樣。