尊敬的老師您好：我是建筑勞務(wù)公司，總承包在外省承接工程，專業(yè)分包勞務(wù)給我公司，2019年12月開票給總承包200萬(wàn)，回款70萬(wàn)，之前會(huì)計(jì)12月計(jì)提的工資是1505800元，扣掉個(gè)稅20124，（個(gè)稅2020年1月申報(bào)扣款）掛其他應(yīng)付款工資1485676元（我公司到今天沒收到工程款就沒發(fā)工資 ），2020 年1月總承包在沒通知我們的前提下直接從農(nóng)民工專戶打給農(nóng)民工工資400萬(wàn)，并沒扣個(gè)稅，現(xiàn)在我收到代付農(nóng)民工工資銀行回單，請(qǐng)問我公司應(yīng)收賬款130萬(wàn)和其他應(yīng)付款工資1485676在賬上掛一年了，我該怎么做賬務(wù)處理，謝謝老師回復(fù)

甲公司收到A公司開出的480萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬支票，交存銀行。該筆款項(xiàng)系A(chǔ)公司違約支付的賠款，甲公司將其計(jì)入當(dāng)期損益。②12月29日，甲公司開出轉(zhuǎn)賬支票支付B公司咨詢費(fèi)360萬(wàn)元，并于當(dāng)日交給B公司。想問下這個(gè)會(huì)計(jì)分錄我有看了答案但我不理解這不都是已查明的溢余和短缺嗎為什么貸方要用無法查明原因的時(shí)候用的會(huì)計(jì)科目？求求救救孩子

甲公司是乙公司的母公司，2020年和2021年甲公司與乙公司之間發(fā)生下列業(yè)務(wù):2020年5月8日，甲公司把一批成本為80萬(wàn)元的存貨以120萬(wàn)元的價(jià)格賣給了乙公司，乙公司仍把其作為存貨管理，乙公司當(dāng)時(shí)未支付貨款，甲公司確認(rèn)了120萬(wàn)元的應(yīng)收賬款。2020年9月6日，乙公司把存貨的40%售出了集團(tuán)公司，并歸還了甲公司20萬(wàn)元的貨款。2021年7月14日,乙又把剩下存貨的一半售出了集團(tuán)公司，其余的存貨一直到2021年12月31日仍末售出，Z在2021年11月歸還了甲公司剩余欠款的一半。假定甲公司以期末應(yīng)收賬款余額的10%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。本題中有關(guān)公司適用的所得稅稅率均為25%，且預(yù)計(jì)未來期間能夠產(chǎn)生足夠的應(yīng)納稅所得額用于抵減可抵扣暫時(shí)性差異的所得稅影響。不考慮除所得稅以外的其他相關(guān)稅費(fèi)。要求:根據(jù)上述業(yè)務(wù)，編制2020年和0n91任內(nèi)z在合并會(huì)計(jì)報(bào)表上的抵銷分錄。

甲公司2019年3月份發(fā)生與行存款有關(guān)的業(yè)務(wù)如下：(1)①3月28日甲公收到A公司開出的480萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬支票，交存銀行·該筆款項(xiàng)系公司還約支付的賠款，甲公司將其計(jì)入當(dāng)期花①3月29日：甲公司開出轉(zhuǎn)賬支票麥付B公司咨詢費(fèi)360萬(wàn)元，井于當(dāng)日交給公司·(2)3月31日甲公可銀行存款日記賬余額為432方元·行轉(zhuǎn)來對(duì)賬單命額為664萬(wàn)元·經(jīng)逐筆核對(duì)：發(fā)現(xiàn)以下未達(dá)賬項(xiàng)：①甲公已3月28口收到的A公司款登記入賬但銀行尚來記賬②B公司尚未將3月29日收到的支票送存銀行·：甲公司委托銀行代收C公司購(gòu)貨款384萬(wàn)元，銀行已于3月30日收妥并登記入服但甲公司商未收到收款通知·④3月份甲公司發(fā)行借款利息32萬(wàn)元，銀行已減少其存款·包甲公司尚未收到銀行的付款強(qiáng)知·要求：(1)編制甲公司上述業(yè)務(wù)(1)的會(huì)計(jì)分錄·(2)編制甲公司銀行存款余調(diào)節(jié)表

老師好，咨詢下，公司建筑公司總包，由于甲方要求夠買其公司月餅抵扣工程款，月餅是沒有發(fā)票的。然后我公司給下屬公司支付貨款時(shí)，會(huì)在貨款里抵扣1500元月餅費(fèi)，相當(dāng)于對(duì)方開10萬(wàn)發(fā)票，我公司只會(huì)支付9.85萬(wàn)出去，會(huì)計(jì)上要怎么做賬？