則月末結(jié)轉(zhuǎn)的應(yīng)交未交的增值稅為=70-(30-4)-30=6
建筑企業(yè),簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目增值稅是50萬(wàn),預(yù)交了20萬(wàn),一般計(jì)稅項(xiàng)目本月發(fā)生的增值稅銷項(xiàng)稅額為100萬(wàn)元,進(jìn)項(xiàng)稅額為120萬(wàn)元,預(yù)交增值稅金30萬(wàn)元,月末會(huì)計(jì)分錄是什么
據(jù)企業(yè)本月發(fā)生銷項(xiàng)稅合計(jì)84,770元,進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出2萬(wàn),4578元進(jìn)項(xiàng)稅,20,440元已交增值稅6萬(wàn)元計(jì)算,該企業(yè)本月應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅賬戶的余額。
A公司為增值稅一般納稅人,2022年1月初“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目貸方余額20萬(wàn)元,1月份發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:①1月份本月采購(gòu)材料、機(jī)器設(shè)備,采購(gòu)時(shí)支付增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額390萬(wàn)元,并已收到進(jìn)項(xiàng)稅抵扣發(fā)票;②銷售商品收到增值稅銷項(xiàng)稅額650萬(wàn)元;:③原材料倉(cāng)庫(kù)發(fā)生火災(zāi),經(jīng)清查材料損失200萬(wàn)元,相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額26萬(wàn)元,會(huì)計(jì)上已做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理;④1月30日向稅務(wù)機(jī)關(guān)交納增值稅200萬(wàn)元,其中,20萬(wàn)元為繳納上月未交增值稅。根據(jù)以上資料,A公司1月末“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目的借方發(fā)生額為萬(wàn)元;貸方發(fā)生額及為萬(wàn)元;期末余額為萬(wàn)元,金額為萬(wàn)元。
A公司為增值稅一般納稅人,2022年1月初“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目貸方余額20萬(wàn)元,1月份發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:①1月份本月采購(gòu)材料、機(jī)器設(shè)備,采購(gòu)時(shí)支付增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額390萬(wàn)元,并已收到進(jìn)項(xiàng)稅抵扣發(fā)票;②銷售商品收到增值稅銷項(xiàng)稅額650萬(wàn)元;③原材料倉(cāng)庫(kù)發(fā)生火災(zāi),經(jīng)清查材料損失200萬(wàn)元,相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額26萬(wàn)元,會(huì)計(jì)上已做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理;④1月30日向稅務(wù)機(jī)關(guān)交納增值稅200萬(wàn)元,其中,20萬(wàn)元為繳納上月未交增值稅。根據(jù)以上資料,A公司1月末“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目的借方發(fā)生額為()萬(wàn)元;貸方發(fā)生額及為()萬(wàn)元;期末余額為()方,金額為()萬(wàn)元。
某制藥企業(yè)屬于增值稅一般納稅人,2020年4月份的藥品銷售額300萬(wàn)元,其中農(nóng)藥銷售額100萬(wàn)元。企業(yè)當(dāng)月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為30萬(wàn)元(銷售額均為不含稅銷售額)。公司分開(kāi)核算銷售額的情況下,應(yīng)納增值稅額金額為()A.5萬(wàn)元B.9萬(wàn)元C.-4萬(wàn)元D.4萬(wàn)元
老師,預(yù)收款確認(rèn)收入嗎
老師好,環(huán)衛(wèi)公司,除了工人工資做到了管理費(fèi)用里了,其他的支出做到工程施工還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里了
老師,數(shù)電用戶的認(rèn)證結(jié)果清單,是在新電子稅務(wù)局打印的,稅控用戶是在哪打印?
我的套餐怎么升級(jí),才能學(xué)稅務(wù)師的課程?
小規(guī)模納稅人季度30萬(wàn)免稅,如果一月3萬(wàn),2月18萬(wàn),3月1萬(wàn),合計(jì)季度22萬(wàn),這種季度合計(jì)小于30萬(wàn),但其中有個(gè)月度超過(guò)了10萬(wàn),可享受這個(gè)免稅政策嗎
老師,營(yíng)業(yè)收入應(yīng)該怎么設(shè)置二級(jí)科目
你好我們是商貿(mào)公司,成本過(guò)高稅務(wù),稅務(wù)局讓我們寫說(shuō)明,請(qǐng)問(wèn)有模板嗎
老師,您好!有一個(gè)客戶,款項(xiàng)已付,貨物已到公司,只是發(fā)票未開(kāi),做資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候,月末暫估要提現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表里邊嗎?
老師我們廠是砂石生產(chǎn)加工銷售的企業(yè)已經(jīng)停產(chǎn)二個(gè)月了,昨天在做申報(bào)時(shí)忘記做資源稅零申報(bào)了,今天申報(bào)可以嗎?有什么大影響?
基于經(jīng)濟(jì)訂貨擴(kuò)展模型進(jìn)行存貨管理,若每批訂貨數(shù)為600件,每日送貨量為30件,每日耗用量為10件,則進(jìn)貨期內(nèi)平均庫(kù)存量為( )。 A、400件 B、300件 C、200件 D、290件 老師這題怎么解