你好,這個題目的選項是第四個
建筑企業(yè),簡易計稅項目增值稅是50萬,預(yù)交了20萬,一般計稅項目本月發(fā)生的增值稅銷項稅額為100萬元,進項稅額為120萬元,預(yù)交增值稅金30萬元,月末會計分錄是什么
據(jù)企業(yè)本月發(fā)生銷項稅合計84,770元,進項稅轉(zhuǎn)出2萬,4578元進項稅,20,440元已交增值稅6萬元計算,該企業(yè)本月應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅賬戶的余額。
A公司為增值稅一般納稅人,2022年1月初“應(yīng)交稅費——未交增值稅”科目貸方余額20萬元,1月份發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下:①1月份本月采購材料、機器設(shè)備,采購時支付增值稅進項稅額390萬元,并已收到進項稅抵扣發(fā)票;②銷售商品收到增值稅銷項稅額650萬元;:③原材料倉庫發(fā)生火災(zāi),經(jīng)清查材料損失200萬元,相應(yīng)的進項稅額26萬元,會計上已做進項稅額轉(zhuǎn)出處理;④1月30日向稅務(wù)機關(guān)交納增值稅200萬元,其中,20萬元為繳納上月未交增值稅。根據(jù)以上資料,A公司1月末“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目的借方發(fā)生額為萬元;貸方發(fā)生額及為萬元;期末余額為萬元,金額為萬元。
A公司為增值稅一般納稅人,2022年1月初“應(yīng)交稅費——未交增值稅”科目貸方余額20萬元,1月份發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下:①1月份本月采購材料、機器設(shè)備,采購時支付增值稅進項稅額390萬元,并已收到進項稅抵扣發(fā)票;②銷售商品收到增值稅銷項稅額650萬元;③原材料倉庫發(fā)生火災(zāi),經(jīng)清查材料損失200萬元,相應(yīng)的進項稅額26萬元,會計上已做進項稅額轉(zhuǎn)出處理;④1月30日向稅務(wù)機關(guān)交納增值稅200萬元,其中,20萬元為繳納上月未交增值稅。根據(jù)以上資料,A公司1月末“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目的借方發(fā)生額為()萬元;貸方發(fā)生額及為()萬元;期末余額為()方,金額為()萬元。
某制藥企業(yè)屬于增值稅一般納稅人,2020年4月份的藥品銷售額300萬元,其中農(nóng)藥銷售額100萬元。企業(yè)當(dāng)月可抵扣的進項稅額為30萬元(銷售額均為不含稅銷售額)。公司分開核算銷售額的情況下,應(yīng)納增值稅額金額為()A.5萬元B.9萬元C.-4萬元D.4萬元
老師建筑公司掛靠單位怎么給被掛靠方開哪種發(fā)票
老師好!我們是一家商貿(mào)有限公司!銷售產(chǎn)品冷凍牛羊肉,購進時候是含稅金額!9%稅率!,我們銷售時候是否申請可以開免稅嗎?依據(jù)根據(jù)《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于免征部分鮮活肉蛋產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)增值稅政策的通知》(財稅[2012]75號)的規(guī)定,對從事農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)、零售的納稅人銷售的部分鮮活肉蛋產(chǎn)品免征增值稅。免征的鮮活肉產(chǎn)品,包括豬牛羊雞鴨鵝及其整塊或者分割的鮮肉、冷藏或者冷凍肉,內(nèi)臟、頭、尾、骨、蹄、翅、爪等組織。免征的鮮活蛋產(chǎn)品,包括雞蛋、鴨蛋、鵝蛋,包括鮮蛋、冷藏蛋以及對其進行破殼分離的蛋液、蛋黃和蛋殼!根據(jù)此條款!是否可以申請免稅發(fā)票!如何申請?需要什么資料?
公司補申報以前年度的房產(chǎn)稅和土地使用稅,但沒有以前年度調(diào)整這個科目,請問憑證如何寫,
請問,現(xiàn)行的所得稅政策,如果不是小微企業(yè)但是應(yīng)納稅所得額不超過300萬也按照5%繳納嗎?還有是不是只要超過了 300萬,不管是不是小微全部按照25%的稅率征收?
工員工資因賬號有誤 退回公司賬戶,這兩賬務(wù)處理方式的區(qū)別是什么?
眼鏡生產(chǎn)銷售企業(yè),車間有13個,每個車間又分主任,班長,班長工資是列入制造費用~工資還是生產(chǎn)成本工資呀?
老師,計提在結(jié)轉(zhuǎn)之后(需先算出該業(yè)務(wù)單獨利潤)那就是結(jié)轉(zhuǎn)的時候還是跟以前一樣正常結(jié)轉(zhuǎn)。只不過就是把該筆業(yè)務(wù)的利潤自己先算出來(就是算出一個數(shù)字在紙上,在不用單獨做賬吧?),知道盈利或者虧損,如果盈利就在正常結(jié)轉(zhuǎn)以后再寫一筆分錄,就是計提該筆業(yè)務(wù)的利潤的分錄(計提的這筆利潤就只是付給對方的利潤是吧)
認股權(quán)證行權(quán)增加的普通股數(shù)量是怎么算的?為什么乘以(1-3.5/4) 而不是直接乘以3.5/4?
老師,這兩種做賬方式有什么區(qū)別?
怎么在EXCEL表格設(shè)置臨期賬齡以及逾期天數(shù)提示,等到過幾天再打開這個表逾期天數(shù)自動變化。