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去年有筆折舊忘記計(jì)提了,但是去年所得稅錢已經(jīng)交了,我想多繳納的稅費(fèi)直接抵今年的稅費(fèi)了,那我納稅申報(bào)的時(shí)候具體要怎么調(diào) 調(diào)什么項(xiàng)目?

2023-08-27 17:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-08-27 18:01

你好,學(xué)員,今年賬面直接補(bǔ)提,計(jì)入今年的費(fèi)用的

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快賬用戶4054 追問(wèn) 2023-08-27 18:07

那我要是匯算清繳前發(fā)現(xiàn)這筆折舊少計(jì)提了的話 是計(jì)入以前年度損益,然后納稅報(bào)表里再手動(dòng)調(diào)整項(xiàng)目么

頭像
齊紅老師 解答 2023-08-27 18:08

這個(gè)方式也是可以的 老師建議直接計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用,計(jì)入當(dāng)期的利潤(rùn),因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整一般是涉及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)使用的,謹(jǐn)慎使用,比較敏感

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你好,學(xué)員,今年賬面直接補(bǔ)提,計(jì)入今年的費(fèi)用的
2023-08-27
同學(xué),你好 一般是今年抵
2023-08-27
1 這個(gè)是可以的,2是的,3 去年待抵?去年產(chǎn)生退稅?說(shuō)申請(qǐng)抵減?你之前計(jì)提么,借所得稅費(fèi)用 負(fù)數(shù),貸應(yīng)交稅費(fèi), 負(fù)數(shù),本年,上年借應(yīng)交稅費(fèi),貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整,貸未分配利潤(rùn),
2021-07-08
你好,這個(gè)不影響19年利潤(rùn)總額和所得稅,不需要處理。
2020-01-12
你好,你如果想簡(jiǎn)單點(diǎn)就直接借所得稅費(fèi)用,貸,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅 然后借,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交個(gè)人所得稅,營(yíng)業(yè)外支出,滯納金貸,銀行存款。
2024-01-10
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