老師您好！公司前幾個(gè)月采購(gòu)一批商品，發(fā)票已抵扣認(rèn)證，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)這些專(zhuān)票有問(wèn)題，讓對(duì)方公司開(kāi)具紅字信息表，然后我稅務(wù)上做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。 那么賬務(wù)是要怎樣處理呢？是不是直接紅沖之前做的分錄就可以了？不用提現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

老師，你好，我想請(qǐng)教一個(gè)事，就是我們是銷(xiāo)售方，然后我們上個(gè)月銷(xiāo)售的貨物在上個(gè)月已開(kāi)具了專(zhuān)票，這個(gè)月產(chǎn)生了銷(xiāo)售退回，需要開(kāi)具紅字發(fā)票，對(duì)方還沒(méi)有抵扣上個(gè)月的收到的發(fā)票，我們?nèi)绻屬?gòu)買(mǎi)方開(kāi)具紅字信息表，選擇未抵扣的情形，將紅字發(fā)票開(kāi)具出來(lái)之后，后面購(gòu)買(mǎi)方還是可以正常的抵扣上個(gè)月開(kāi)的正數(shù)發(fā)票賽？

13.宏達(dá)電冰箱廠(chǎng)，為增值稅一般納稅人，2021年10月分別發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，均按稅法規(guī)定取得和開(kāi)具相關(guān)票據(jù)，請(qǐng)分別說(shuō)明以下銷(xiāo)售方式增值稅納稅規(guī)定，并計(jì)算出當(dāng)期應(yīng)納增值稅額。（5）當(dāng)月向丁商場(chǎng)銷(xiāo)售A型電冰箱共200臺(tái)。商場(chǎng)在對(duì)外銷(xiāo)售時(shí)發(fā)現(xiàn)，有3臺(tái)商品存在嚴(yán)重的質(zhì)量問(wèn)題，商場(chǎng)當(dāng)即要求退貨，并在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版中填開(kāi)并上傳《開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表》，該電冰箱廠(chǎng)當(dāng)天將電冰箱收回，并向商場(chǎng)開(kāi)具了紅字專(zhuān)用發(fā)票后退回貨款。(6）向戊商場(chǎng)賒銷(xiāo)A型電冰箱80臺(tái)，合同約定3個(gè)月內(nèi)付清全款，協(xié)議當(dāng)日提貨，向商場(chǎng)開(kāi)具了增值稅專(zhuān)用發(fā)票。假設(shè)本月共發(fā)生可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額300000元(含從丙單位換入原材料應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額）。另外，上述增值稅專(zhuān)用發(fā)票均已通過(guò)勾選確認(rèn)。

您好，我們有一批五金工具要退回給供應(yīng)商，這些貨物之前是開(kāi)過(guò)發(fā)票給我們已抵扣，現(xiàn)在我們需要開(kāi)具《紅字信息表》給供應(yīng)商，提供信息表編碼讓對(duì)方開(kāi)具負(fù)數(shù)《增值稅發(fā)票》，這12項(xiàng)貨物不同時(shí)間采購(gòu)，所以是不同的進(jìn)項(xiàng)《專(zhuān)票》里的貨物，金額有大有小，能不能開(kāi)在同一張發(fā)票上，還要備注之前的發(fā)票號(hào)碼嗎

八月收到一張“水費(fèi)”的專(zhuān)用發(fā)票抵扣并入賬，九月(銷(xiāo)售方)要求沖紅重開(kāi)，所以九月給他開(kāi)具了紅字信息表后，九月申報(bào)納稅時(shí)我依據(jù)紅字信息表將八月已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額做了轉(zhuǎn)出申報(bào)和對(duì)應(yīng)沖銷(xiāo)的賬務(wù)處理，但是對(duì)方一直遲遲到11月30號(hào)才開(kāi)具了負(fù)數(shù)發(fā)票給我們，這前兩天才收到九月應(yīng)該收到負(fù)數(shù)發(fā)票，我把這負(fù)數(shù)發(fā)票直接和九月賬紅字信息表放在一起裝訂不影響啥吧？