你好，老師，小規(guī)模企業(yè)一季度的時(shí)候開了一張15萬的發(fā)票，不用交增值稅的，以后到現(xiàn)在七月份都沒有開過發(fā)票，但是前期的會(huì)計(jì)把這張發(fā)票做了預(yù)收賬款，他沒有做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致一季度申報(bào)的時(shí)候增值稅有這筆收入，但所得稅沒有，二季度也是這樣申報(bào)的。 現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)里有一個(gè)提醒，說所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？

老師：您好！我們是一家小規(guī)模小型微利企業(yè)。公司之前的會(huì)計(jì)（已經(jīng)離職）在申報(bào)去年第二、三季度的企業(yè)所得稅時(shí)，資產(chǎn)總額都填錯(cuò)了，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，利潤(rùn)都是0，沒有數(shù)據(jù)，但實(shí)際這兩個(gè)季度都有開票，這樣填寫企業(yè)所得稅，會(huì)有怎樣的問題？

老師，我們是小規(guī)模納稅人安裝公司 我第四季度的企業(yè)所得稅已經(jīng)申報(bào)并且繳納 我的勞務(wù)工資計(jì)提少了，現(xiàn)在我的應(yīng)付職工薪酬是平的，因?yàn)槟昵斑€會(huì)有2021年工資發(fā)放，還需要計(jì)提，但是我第四季度企業(yè)所得稅已經(jīng)繳納了？ 請(qǐng)問，后期的勞務(wù)成本怎么辦？ 賬怎么做？

老師，您好！我們公司是小規(guī)模納稅人的小微利企業(yè)，公司是20年成立的，20年是虧損的，21年盈利了，已經(jīng)完全彌補(bǔ)了前一年度的虧損了，現(xiàn)在第一季度也有利潤(rùn)10萬多了，那第一季度報(bào)稅的時(shí)候我們是需要按5%還是2.5%計(jì)提預(yù)繳企業(yè)所得稅呢？

老師你好我公司為小規(guī)模納稅人在第二季度預(yù)繳企業(yè)所得稅的時(shí)候是盈利的然后要交6000多的稅我已經(jīng)預(yù)繳了稅款那到了明年匯算清繳的時(shí)候還會(huì)要再繳款嗎還有就是這個(gè)預(yù)繳的稅款可以退嗎