我們公司賣了一輛自己使用過的貨車 收到25萬的車款 買車的時候買價是42萬 我們沒有給對方開票 準備做未開票收入 我吧25萬按照13%做價稅分離 分錄是借：銀行存款 250000 貸:其他業(yè)務收入-未開票收入 221238.94 應交增值稅 銷項稅額 28761.06 還需要做什么嗎

好的，第二個問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請轉為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因為我是10月底申請的轉為一般納稅人，我們稅務局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報，12月才能正常按照一般人申報11月，但是我申報10月的時候忘記了這些10月收到的費用，又是0申報的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預收賬款，貸主營業(yè)務收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業(yè)務收入，貸方預收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結轉收入，借方應收賬款，貸方主營業(yè)務收入是上面那樣，還是我10月直接不結轉收入，11月直接按照開票金額結轉呢還有一個問題就是因為11月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當時我10月的增值稅就0申報了，這個10月增值稅還用更正申報嗎，我每個月都按照進賬收入在用友上做賬了

老師還有一種情況是，對方讓我們公司幫忙買箱子，對方用私卡把錢付到了我們公戶，但是因為對方是私卡付的，并且這種也不是我們公司的日常經營活動，這種收入報稅的時候也要記到未開票收入嗎

老師好，我們收客戶錢沒開票，他們轉到我們公司的私卡，我們按照未開票收入申報的增值稅，現(xiàn)在我們要把私卡的錢全部專轉入公戶當實收資本，我這個錢再交個印花稅，這種又當未開票收入又當實收資本了，可以嗎，有啥沖突嗎

老師好，我客戶沒開票付的錢轉到法人私卡了。我們按照未開票收入申報的增值稅，現(xiàn)在我們要把私卡的錢轉入公戶，當成投資一本，為啥不可以呢