你好，剩余的以后還會回發(fā)票嗎？如果不回的話，你全部紅沖小企業(yè)會計準(zhǔn)則的借期的應(yīng)付款，貸利潤分配未分配利潤，然后再做發(fā)票的借利潤分配未分配利潤 貸其他應(yīng)付款。

也就是先做一筆紅沖，借應(yīng)付帳款，貸利潤分配，然后再做一筆實(shí)際到的發(fā)票的金額？

對的，是的，是這么做的。

不會用到以前年度損益調(diào)整嗎？

小企業(yè)會計準(zhǔn)則用利潤分配未分配利潤，如果是企業(yè)會計準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整。

那如果是以前年度損益調(diào)整是怎么做呢

借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整 貸其他應(yīng)付款， 然后把以前年度損益調(diào)整月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里面去。

月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配是什么意思呢

借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤的意思，結(jié)轉(zhuǎn)了沒有余額，以前年度損益調(diào)整月末沒有余額。

借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整 貸其他應(yīng)付款，這個一借一貸不是沖掉了嗎？

但是你不是暫估的大嗎？第一個大于第二個。

哦……就是差額票不夠的部分，再做一筆借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配？