您好，本月上報(bào)第四季度企業(yè)所得稅，本年有利潤，報(bào)表自動(dòng)彌補(bǔ)了以前年度虧損，我還要做彌補(bǔ)虧損的會(huì)計(jì)分錄嗎，謝謝

這個(gè)季度我們盈利，要交所得稅2萬多，但是我們以前年度有虧損50多萬元。1:這個(gè)季度該怎么交所得稅？2:是交2萬多還是不交？3:申報(bào)表怎么填寫？4：分錄怎么做？謝謝老師，我填寫主表時(shí)，以前年度彌補(bǔ)虧損沒有自動(dòng)出來，也不能手寫進(jìn)去，以前一直虧損沒有彌補(bǔ)過，就這個(gè)季度盈利了

你好老師！我們單位20年有虧損，21年還沒有彌補(bǔ)完，22年1季度有盈利，但不夠彌補(bǔ)以前年度虧損，申報(bào)1季度所得稅怎么還要繳稅？之前未彌補(bǔ)完的虧損為帶不出來

老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額300萬，2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報(bào)時(shí)產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬，以用虧損彌補(bǔ)掉第一季度不交稅?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，需要調(diào)增繳稅，彌補(bǔ)的虧損額按300彌補(bǔ)？還是按300減10彌補(bǔ)？

老師，我們公司2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候累計(jì)的彌補(bǔ)虧損有3033159.09元，一季度在預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)，彌補(bǔ)以前年度虧損442742.6元，那在二季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損是3033159.09-442742.6=2590416.49還是3033159.09元？