某企業(yè)2018年10-12月實(shí)際銷售額分別為35000萬元、40000萬元、50000萬元，預(yù)計2019年1月份銷售額為46000萬元。每月銷售額中有60%當(dāng)月收現(xiàn)，30%次月收現(xiàn)，10%第三月收現(xiàn)，無壞賬。 假定該企業(yè)銷售的產(chǎn)品在流通環(huán)節(jié)只需繳納消費(fèi)稅，稅率10%，并于當(dāng)月以現(xiàn)金繳納。該企業(yè)2018年12月末現(xiàn)金余額為80萬元，應(yīng)付賬款余額為4500萬元（需要在2019年1月份付清），無其他應(yīng)收應(yīng)付款項。 2019年1月份有關(guān)項目資料如下：采購材料8000萬元（當(dāng)月付款80%），工資及其他支出7500萬元（現(xiàn)金支付），制造費(fèi)用7800萬元（其中折舊費(fèi)等非現(xiàn)金費(fèi)用4200萬元），銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用900萬元（現(xiàn)金支付），預(yù)交所得稅1710萬元，購買設(shè)備17800萬元（現(xiàn)金支付），現(xiàn)金不足銀行貸款。2019年1月末現(xiàn)金余額不低于90萬元。計算：1.經(jīng)營性現(xiàn)金流入、流出；2.資本性現(xiàn)金支出；3.現(xiàn)金余缺；4.銀行貸款最低金額；5.2019年1月末應(yīng)收賬款余額。

1.甲公司2019年6月銷售額為300萬元，2019年7-8月預(yù)計銷售額分別為200萬元、400萬元，每月銷售額于當(dāng)期收到現(xiàn)金60%，其余部分下月收到；材料采購成本為下月銷售額的80%，當(dāng)月采購金額中當(dāng)月付款70%，其余部分下月付清，要求：（1）計算確定2019年7月份銷售現(xiàn)金收入量和購買材料的現(xiàn)金支出量。 （2）計算確定2019年7月31日資產(chǎn)負(fù)債表中“應(yīng)收賬款”和“應(yīng)付賬款”賬戶的期末余額。

已知:公司2021年1-3月實(shí)際銷售額分別是760月元、720萬元和820萬元。預(yù)計四月份銷售額為800萬元，每月的傳收入中有60%當(dāng)月收現(xiàn)30%于次月收現(xiàn)，10%于第3個月收現(xiàn)，不存在壞賬，該公司錯售的產(chǎn)品在流通環(huán)管只需繳納消費(fèi)稅，稅率為10%.并于當(dāng)月現(xiàn)金繳納，該會司3月末現(xiàn)金余額為26萬元。應(yīng)付賬款余額為100萬元（需4月鐘付清），不存在其地應(yīng)收應(yīng)付賬款。4月份的有關(guān)資料知下:采購材料160萬元(當(dāng)月付款70%，其余款項下月支付，工資及共他支出168萬元(用現(xiàn)支付），制造費(fèi)用160萬元(其中折舊費(fèi)60萬元），營業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用20萬元(用現(xiàn)金支付，預(yù)計4月納所得稅38萬元，購買設(shè)備240萬元(用現(xiàn)金支付，現(xiàn)金不足時。通過銀行貨款解決。4月末現(xiàn)金余額要求不低于20萬元。要求：根據(jù)上述資料，計算該公司4月份的下列預(yù)算指標(biāo)：（1）經(jīng)營性現(xiàn)金流入，(2)經(jīng)營性現(xiàn)金流出；(3)現(xiàn)金余缺，(4）應(yīng)向銀行借款的最低金額。

已知:某公司2021年1-3月實(shí)際銷售領(lǐng)分別是760萬元、720萬元和820萬元,預(yù)計4月份的省服為0萬元。解月銷管收人中有N月收現(xiàn),30%于次月收現(xiàn),10A于第3個月收現(xiàn),不存在壞賬。該公司銷售的產(chǎn)品在流通環(huán)節(jié)只儒要繳納消費(fèi)稅,稅率為10%,并干當(dāng)月以現(xiàn)金債納,該公司3月末現(xiàn)金余額為26萬元,應(yīng)付賬款余額為100萬元(偶4月付清),不存在其他應(yīng)收應(yīng)付賬款。4月份的有關(guān)項目預(yù)計資料如下:采購材料160萬元(當(dāng)月付款7%,,其余款項下月支付),工資及其他支出168萬元(用現(xiàn)金支付),制選費(fèi)用10萬元(其中折舊費(fèi)的方元),普業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用20萬元(用現(xiàn)金支付),預(yù)計4月繳納所得稅陽萬元,購買設(shè)備240萬元(用現(xiàn)金支付)。現(xiàn)金不足時,通過向銀行貸款解決。4月末現(xiàn)金余額要求不低于20萬元。要求:根據(jù)上述資料,計算該公司4月份的下列預(yù)算指標(biāo);(1)經(jīng)營性現(xiàn)金流入(2)經(jīng)哲性現(xiàn)金流出;(3)現(xiàn)金余缺;(4)應(yīng)向銀行借款的最低金額。

某企業(yè)正在編制2022年1月份的現(xiàn)金收支計劃。有關(guān)資料如下1)2021年末現(xiàn)金余額為10000元(2)1月預(yù)計銷售469件。每件100元/件,收款條件為當(dāng)月銷售貨款的50%，月初應(yīng)收賬款余額為14000元3)當(dāng)月采購材料的支付13104元,根據(jù)付款條件支付50%,2021年12月采購材料的應(yīng)付賬款為10000元,當(dāng)月準(zhǔn)備把余額付清(4)銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用付現(xiàn)13154元5)準(zhǔn)備購買設(shè)備30000元6)當(dāng)月預(yù)繳所得稅3000元企業(yè)現(xiàn)金不足時可向銀行借款，借款金額為100元的整數(shù)倍數(shù),年利率為12%,按月支付利息)要求月末現(xiàn)金余額為4500元要求1.計算經(jīng)營現(xiàn)金收入2計算可供支配的規(guī)金3.采購材科支出4.計算經(jīng)營性現(xiàn)金支出5.計算現(xiàn)金余缺6.確定向銀行借款的數(shù)7.現(xiàn)金月末余額