2.甲出口生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅率為13%，退稅率為9%。本年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為:購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的價款300萬元稅額39萬元。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計稅價格為150萬元。上期末留抵稅款5萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額為200萬元，收款226萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣300萬元。該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票本年8月符合抵扣規(guī)定。要求(1)計算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額;(2)計算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額;(3)計算該企業(yè)本年8月應(yīng)繳納的增值稅;(4)計算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額的抵減額;(5)計算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額;(6)計算該企業(yè)本年8月應(yīng)退稅額;(7)計算該企業(yè)本年8月的當(dāng)期免抵稅額。

甲出口生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,出口貨物的稅率為13%,退稅率為9%本年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為:購進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的價數(shù)300萬元，稅額39萬元。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計稅價格為150萬元上期末留抵稅放5萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額為200萬元,收款226萬元存入銀行。本月出口貨物售額折合人民幣300萬元。該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票本年8月符合抵扣規(guī)定要求:(1)計算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額;(2)計算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額;(3)計算該企業(yè)本年8月應(yīng)繳納的增值稅;(4)計算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額的抵減額;(5)計算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額;(6)計算該企業(yè)本年8月應(yīng)退稅額;(7)計算該企業(yè)本年8月的當(dāng)期免抵稅額不會做

．甲出口生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅率為13%，退稅率為9%。本年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為：購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的價款300萬元，稅額39萬元。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計稅價格為150萬元。上期末留抵稅款5萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額為200萬元，收款226萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣300萬元。該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票本年8月符合抵扣規(guī)定。要求：(1）計算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額：(2）計算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額；(3）計算該企業(yè)本年8月應(yīng)繳納的增值稅：(4）計算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額的抵減額；(5）計算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額；(6）計算該企業(yè)本年8月應(yīng)退稅額；(7）計算該企業(yè)本年8月的當(dāng)期免抵稅額。

公司2022年10-11月份報廢車輛，其中兩個掛車是2013年8月份以前購買的，沒有抵扣進(jìn)項稅，用簡易征收辦法3%減按2%計算繳納的增值稅，現(xiàn)在看到報廢車輛不適用這個政策，需要按照13%計算交納增值稅，需要更正申報去年的增值稅納稅申報表嗎？那樣就會有滯納金

老師你好，請問去年8月有專票不該抵扣的抵扣了，這個是要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出吧？這個要去大廳申報嗎？