我想問下各位老師，收到一張專票不需要抵扣，所以我當(dāng)時(shí)做的分錄是借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工 借應(yīng)付職工 貸其他某某 然后結(jié)賬了 但是上司說的是 就算不抵扣 也要先抵扣再稅額轉(zhuǎn)出 現(xiàn)在要沖銷這筆分錄 應(yīng)該正確的怎么做這個(gè)不抵扣發(fā)票 謝謝

收到了一張發(fā)票，上面開的是去年加工產(chǎn)品的加工費(fèi)，但是當(dāng)時(shí)不知道這個(gè)加工，所以沒有入賬并且產(chǎn)品已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)。現(xiàn)在收到發(fā)票入庫和賬務(wù)應(yīng)該如何處理呢？

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險(xiǎn)的進(jìn)項(xiàng)票，這張進(jìn)項(xiàng)票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對(duì)方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對(duì)嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

7月份發(fā)現(xiàn)2022年的一張發(fā)票不應(yīng)該入賬和抵扣，但實(shí)際上抵扣了并且入賬了，當(dāng)時(shí)分錄是 借：工程施工 應(yīng)交稅金 貸：應(yīng)付賬款，現(xiàn)在該如何處理這張發(fā)票

1.我方收到專票可抵扣的，紙質(zhì)專票記賬聯(lián)和抵扣聯(lián)（2022年開具的）； 2.但是記賬聯(lián)和抵扣聯(lián)都遺失了，且2022年未入賬，現(xiàn)在想入賬，該如何處理？ 3.補(bǔ)票是聯(lián)系對(duì)方復(fù)印或打印發(fā)票在A4紙上，然侯蓋財(cái)務(wù)專用章嗎，需要補(bǔ)幾張 4.如果對(duì)方不補(bǔ)又應(yīng)該如何處理？